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项目三

授信业务的审查与审批

项目三授信业务的审查与审批

学习目标

掌握授信审查的基本内容，能对授信客户资

料和授信调查资料进行正确审查，会撰写授信审

查报告；了解授信业务审议审批的程序，能根据

审议结果进行正确审批，会填制授信业务审查审

批表。

工作任务

商业银行授信业务审查与审批的处理。

项目三授信业务的审查与审批

任务一：授信审查

任务二：授信审议与审批

审查内容

1．对客户基本情况、组织结构和关联关系进行

评判；

2．从财务和非财务因素分析客户的主要优势、

风险和发展趋势；

3．分析客户现有融资的适度性、用途的合理性

和主要风险；

4．分析下级行申请的授信额度的适度性、授信

条件与管理要求的合法性、全面性和有效性；

5．其他需要审查的内容。

信贷管理部门是

授信业务的审查

任务一：授信审查部门

能力目标

能对授信业务的基本要素、客户主体资

格、授信政策、授信风险进行正确审查，掌握

各项目的审查要点，会撰写授信审查报告。

活动

活动1：基本要素审查

活动2：主体资格审查

活动3：授信政策审查

活动4：授信风险审查

活动5：撰写授信审查报告

活动1基本要素审查

基本要素审查要点：

一、客户及担保人有关资料是否齐备

二、授信业务内部运作资料是否齐全

（一）授信对象查询资料

（二）授信调查报告

一、客户及担保人有关资料是否齐备

客户申请办理授信业务需提供的基本资料原件

或复印件

若是担保方式的，保证人（或出质人、抵押人）

是股份制公司或有限责任公司的还应提供董事

会或股东会同意担保的决议书；抵押物、质物

清单和有处分权人同意抵押、质押的证明及保

证人拟同意保证的有关证明文件。

一、客户及担保人有关资料是否齐备

借款人提供的非原件资料应在右上角加盖公章，

借款人为自然人的应签名确认。

二、授信业务内部运作资料是否齐全

（一）授信对象查询资料

1．借款人及担保人征信系统信用状况查询；

2．借款人及担保人负债查询；

（1）负债综合查询

（2）不良负债查询

（3）当前负债查询

（4）进行银行承兑汇票的查询

（5）承兑敞口查询

3．借款人及担保人对外担保查询；

4．借款人为自然人的，查询个人信用信息报告。

所有查询信息必须进行打印并随审批资料报送。

（二）授信调查报告

授信调查人员进行贷前调查和贷款风险度

预测后，要撰写客观、详细的贷前调查报告，

调查人在报告上署名确认。

【实践操作】

某水泥熟料生产线项目贷款

基本要素审查

授信审查官

由总行授信评审部直接派驻授信审查官及其所领导的

分行授信评审部，不仅在业务上受总行授信评审部直

接指导，而且授信审查官和授信评审部人员全部在行

政上与所派驻单位脱钩，人事关系直属于总行。

派驻授信审查官及其所领导的分行授信评审部不仅要

负责总行各项授信制度在分行的贯彻落实、所驻分行

授信项下的授信业务的信用评级复审和评审，还要对

超分行行长权限的授信项目进行尽职审查，并向总行

评审中心出具评审报告，而且也要对已经实施的授信

项目进行尽职检查。

活动2主体资格审查

《贷款通则》：“借款人应当是经工商行

政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）

业法人，其他经济组织，个体工商户或具有中

华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的