第八章 商业银行风险管理.pptVIP

（一）流动性风险的静态评估方法1.资产流动性风险的评估。通常使用的评估比率为：流动资产/总资产，贷款总额/总资产，贷款总额/存款总额，易变资产/总资产。2.负债流动性风险的评估。通常使用的评估比率为：总股本/总资产，风险资产/总资产，总存款/总负债，核心存款/总负债，大额负债依赖度。（二）流动性风险的动态评估方法1.缺口分析2.久期分析3.流动性指数商业银行流动性风险管理指引银监发〔2009〕87号，二○○九年九月二十八日第一章总则第二章?流动性风险管理体系第三章流动性管理方法和技术第四章流动性风险监督管理第五章附则本指引自2009年11月1日起施行。商业银行流动性风险管理办法(试行)中国银监会令2014年第2号，2014年1月17日发布，自2014年3月1日起施行第一章总则第二章?流动性风险管理第三章流动性监管第四章附则流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、存贷比和流动性比例《商业银行流动性风险管理指引》(银监发〔2009〕87号)同时废止专栏8-3巴塞尔委员会流动性风险监管标准巴塞尔委员会在2010年11月正式公布的《流动性风险计量标准和监测的国际框架》中提出了两个互补的流动性风险监管标准：（一）流动性覆盖率（LiquidityCoverageRatio）（二）净稳定融资比率（NetStableFundingRatio）中国银监会规定的流动性风险监管指标或监测指标存贷比=各项贷款余额/各项存款余额≤75%流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额≥25%流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30日净现金流出量≥100%净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金≥100%流动性缺口率=流动性缺口/90规定内到期的表内外资产≥-10%核心负债比=核心负债期末余额/总负债期末余额≥60%全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国商业银行法》的决定2015年8月29日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议通过第十二届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议决定对《中华人民共和国商业银行法》作如下修改：一、删去第三十九条第一款第二项（（二）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；）。二、删去第七十五条第三项中的“存贷比例”。本决定自2015年10月1日起施行。三、商业银行流动性风险的监测与控制（一）商业银行流动性风险监测（二）商业银行流动性风险控制（一）商业银行流动性风险监测巴塞尔委员会在2010年11月正式公布的《流动性风险计量标准和监测的国际框架》中列举了四个监测工具，即：1.合同期限错配2.融资集中度3.可用的无变现障碍资产4.与市场有关的监测工具（二）商业银行流动性风险控制1．建立良好的流动性管理框架。2．建立有效运行的测量和报告机制。3．实施有效的具体控制方法。包括限额管理、融资渠道多元化、压力测试和情景分析、制定流动性应急计划。4．对流动性风险管理政策和程序进行实时检查。（三）VaR算例1.确定风险因子与资产组合的收益2.估计风险因子的概率分布3.计算模拟组合收益序列4.利用模拟组合的经验分布计算VaR（四）事后检验与压力测试事后检验（BackTesting）是指将VaR方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。压力测试（StressTesting）又称“压力试验”，是对极端市场情景下资产组合损失的评估。（五）VaR在商业银行市场风险计量与管理中的应用VaR作为一个概念，最先起源于20世纪80年代末交易商对金融资产风险计量的需要。VaR作为一种市场风险计量和管理的工具，则是由J.P.摩根银行在1994年最早推出，其标志性产品为风险矩阵模型（RiskMetricsmodel）。1995年4月，巴塞尔委员会正式承认了VaR体系的科学性。VaR的产生和发展推动了风险计量技术的标准化、规范化和国际化，VaR已从市场风险的计量工具发展成为“金融风险管理的新基准”。三、衍生工具在商业银行市场风险管理中的应用（一）远期。主要有远期利率协议和远期外汇合约。（二）期货。主要包括利率期货和货币期货。（三）期权。利率期权和货币期权被广泛应用到商业银行市场风险管理中。（四）互换。包括利率互换和货币互换。（五）利率上限、利率下限以及利率上下限巴塞尔委员会的利率风险管理十二原则原则1：为了履行其职责，银行董事会应审批利率风险管理的政策和监控规程，并应定期听取银行利率风险状况的汇报。原则2：高层管理人员应当确保银行业