第七章 商业银行资产负债管理.pptVIP

（四）经济资本的实践应用一是绩效管理。商业银行采用经风险调整的业绩评估方法（RiskAdjustedPerformanceMeasurement，RAPM）来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，并应用于对分支机构和部门的绩效考核。二是资源配置。商业银行确立了以经济资本回报率为核心和导向的资源配置机制。三是风险控制。商业银行将经济资本限额等经济资本指标应用于控制风险总量，调整风险结构，实现收益与风险的优化组合。四是贷款定价。商业银行把经济资本管理引入贷款定价，要求贷款定价要能够弥补资金成本、经营成本、拨备成本和资本成本，其收益要覆盖预期损失和非预期损失。第四节商业银行产品定价管理一、存款定价管理二、贷款定价管理三、中间业务产品定价管理一、存款定价管理（一）存款定价的一般规定。存款利率市场化：2004年10月29日，放开下限；2012年6月8日，上限为1.1倍；2015年2月28日，上限为1.3倍；2015年10月23日，放开。（二）存款定价的目标与原则。存款定价需要在三个目标之间权衡，即降低存款成本、提升市场竞争力与加强风险管理。存款定价的原则：在明确银行阶段经营目标的前提下，综合分析价格对存款人的吸引力、银行的承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后，制定出最有利自己的价格标准。（三）存款定价模型及运用（三）存款定价模型及运用1.成本加成定价法。存款控制利率=存款无风险收益率－费用率－目标利润率+存款利率相关调节系数。2.边际成本定价法。边际成本=新利率×新利率下筹集的资金额－旧利率×旧利率下筹集的资金额。3.参照基准利率定价法。该模式以基准利率作为定价的核心利率，根据市场竞争、经营成本等因素确定一定的加减百分比。4.综合贡献定价法。该模式将存款利率的确定与存款客户给银行带来的综合收益结合起来确定存款价格。P188二、贷款定价管理（一）贷款定价的一般规定（二）贷款定价的目标与原则（三）贷款定价模型及运用（一）贷款定价的一般规定2013年7月20日，人民银行全面放开金融机构贷款利率管制，取消金融机构贷款利率0.7倍的下限，由金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平，至此，人民币贷款利率已经实现了完全的市场化定价。银监会出台了“七不准”的规定：一是不得以贷转存。二是不得存贷挂钩。三是不得以贷收费。四是不得浮利分费。五是不得借贷搭售。六是不得一浮到顶。P189（二）贷款定价的目标与原则1.贷款定价的目标。3个目标：一是拓展信贷市场和实现盈利最大化目标。二是提高资金配置效率和经营管理水平。三是实现资本约束下的可持续发展。2.贷款定价的原则。四条原则：一是战略导向原则。二是成本效益原则。三是面向市场原则。四是差别定价原则。（三）贷款定价模型及运用1.成本加成定价法。2.贷款基础利率（LPR）定价法。三、中间业务产品定价管理（一）中间业务产品定价的一般规定（二）商业银行中间业务收费价格种类及标准（三）中间业务产品的定价方法第五节商业银行内部资金转移定价管理一、内部资金转移定价（FTP）概述二、内部资金转移定价（FTP）管理实践一、内部资金转移定价（FTP）概述（一）内部资金转移定价的定义与功能（二）FTP的定价原则与方法一、内部资金转移定价（FTP）概述1.FTP的定义。内部资金转移定价（FundsTransferPricing，FTP）是指商业银行内部资金中心（又称司库）与业务经营单位按照一定规则、全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益、分离利率风险等目的的一种内部定价方式。P1942.FTP的功能。4项功能：公平绩效考核，剥离利率风险，优化资源配置，引导产品合理定价。（二）FTP的定价原则与方法1.FTP的定价原则。目前银行业通行的FTP定价原则是期限匹配原则，即根据FTP定价曲线，按照业务的期限特性、利率类型和支付方式逐笔确定存、贷款等相关业务的FTP价格。2.FTP的定价方法。四种：原始期限匹配法、重定价期限匹配法、现金流定价法、指定利率法。二、内部资金转移定价（FTP）管理实践（一）FTP的价格体系（二）FTP的价格形成与调整机制（一）FTP的价格体系商业银行FTP价格体系主要以各项资金来源和资金运用产品的期限特征为基础分类设置。按照产品利率属性，FTP价格体系可划分为利率管制产品FTP价格、利率市场化产品FTP价格和其他产品FTP价格三大类。不同利率属性的产品应用不同的FTP定价方法。（二）FTP的价格形成与调整机制1．FTP的价格形成公式各项产品FTP价格以内部收益率曲线对应的收益率为基础价格，适当调整生成。FTP价格形成用公式表示为：FTP价格=FTP基准价格＋调整系数=