商业银行中间业务.pptVIP

第九章商业银行中间业务商业银行中间业务的概念商业银行中间业务的类型结算业务；信托业务；租赁业务；代理业务本章结构商业银行不运用或不直接运用自己的资金,也不占用或其他委托事项,提供各类金融服务并收取手续费的业务。中间业务的开展可以进一步扩展商业银行的信用中介职能、扩大信贷规模；可以分散商业银行经营风险，增强商业银行抗风险能力；可以扩大商业银行的利润来源；可增强商业银行的竞争能力。含义不直接占用客户的资金,以中间人的身份替客户办理收付和中间业务由资产、负债业务衍生而来，有独立的市场空间，其发展状况依赖于商业银行的创新能力。第一节商业银行中间业务的概念部分西方商业银行的利润结构（2000年）银行名称净利差收入净佣金收入总额占比（%）总额占比（%）德意志银行66.19亿欧元4580.84亿欧元55瑞士联合银行63.56亿瑞士法郎33.5126.07亿瑞士法郎66.5意大利国民劳动银行7080亿里拉594920亿里拉41汇丰银行119.9亿美元5790.68亿美元43资料来源：各银行2000年度年报。支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。是当前我国商业银行业务量最大的一项中间业务。结算按其收付形式不同，可分现金结算和转帐结算两类。现金结算是直接在各经济单位之间进行的，以现金为对象的货币收付行为。转账结算是各经济单位通过银行划拨转账所完成的货币收付行为。第二节商业银行结算业务结算业务概述（二）结算原则和纪律结算原则：1、恪守信用、履行付款2、谁的钱进谁账，由谁支配3、银行不垫款，不得损害社会公共利益结算纪律：1、单位和个人办理结算时，必须严格遵守银行结算办法的规定，不准出租、出借账户；不准签发空头支票和远期支票；不准套取银行信用。2、银行在办理结算时，要及时处理结算凭证，不准延误、积压，不准挪用、截留客户和他行的结算资金；未收妥的款项，不准签发银行汇票、本票；不准向外签发未办汇款的汇款单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。（三）结算工具即银行用于结算业务的各种票据和结算凭证。主要涉及到的票据：汇票、本票和支票。1.汇票汇票有商业汇票和银行汇票之分。（1）商业汇票由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持有人的票据。承兑:指汇票付款人承诺在汇票到期之日支付汇票金额的票据行为，持票人向付款人出示汇票并要求付款人承兑，付款人应在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。商业承兑汇票:是由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据。银行承兑汇票:是由收款人或承兑申请人签发,并由承兑申请人向开户银行申请,经银行审查后同意承兑的票据。注意：商业汇票必须以合法的商品交易为基础，代表着财产所有权和债权，只有具有真实交易关系的债权债务清算，才能使用商业汇票。适用：异地结算和同城结算，企业先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。（2）银行汇票是客户将款项交存出票银行，由银行签发给汇款人持往异地办理结算，由签发银行在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。出票人即付款人。有现金汇票和转账汇票。是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。分银行本票和商业本票二种。银行本票：指银行向客户收妥款项后,签发的在同一票据交易区域内办理转帐结算或支取现金的票据。银行本票见票即付，信誉高、支付能力强。本票1是出票人签发的委托其开户行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。支票2（四）结算方式按照结算双方所处的地理位置的不同可分为异地结算和同城结算。1.异地结算收款方和付款方不在同一地区的资金清算。有汇款、托收和信用证等结算方式。（1）汇款：信汇、电汇、票汇。（2）托收指债权人为向债务人收取款项而向其签发汇票，并委托银行向债务人代为收款的一种结算方式。是否需要附带货运单据，分为有光票托收和跟单托收光票托收：指委托人以其开立的汇票而不附带货运单据委托银行代为收取款项。主要用于非贸易结算。跟单托收：指委托人以附有货运单据的汇票委托银行代为收款的托收方式。有承兑交单和付款交单两种。中国银行的托收业务流程（3）信用证指