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深圳市新国都股份有限公司财务管理制度

深圳市新国都股份有限公司

财务管理制度

二〇二五年三月

深圳市新国都股份有限公司财务管理制度

第一章总则

第一条为加强深圳市新国都股份有限公司（以下简称公司）财务管理工作，规范财

务行为，健全财务监管体系，防范公司财务风险，保护股东合法权益，结合公司实际情况，

制定本制度。

第二条本制度根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和

国会计法》（以下简称《会计法》）、《企业会计准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法

律、法规、规章和规范性文件制定。

第三条本制度适用于公司、分公司及下属全资、控股子公司（以下简称子公司）的财

务管理工作，各分、子公司可根据本制度，结合自身情况制定实施细则。

第二章财务管理体制及机构设置

第四条公司财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，财务管理体系中各层级、各

岗位必须严格执行岗位责任制，坚守职业道德，按照相应的职责和权限履行财务管理职责，

承担相应的责任。

第五条公司股东会、董事会依据《公司章程》规定的职责权限，负责审议批准或实施

财务管理与会计核算工作中的有关重大事项。公司监事会依据《公司法》等法律法规及《公

司章程》对财务会计工作进行监督。公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，

公司财务负责人对董事会和总经理负责。

第六条计划财务中心财务总监为公司主管会计工作负责人，负责和组织公司各项财

务管理工作。财务总监由公司总经理提名，董事会聘任。

第七条公司设置计划财务中心，在财务总监的领导下开展工作。计划财务中心应当按

照财务岗位职责进行分工，明确各岗位具体职责范围，执行内部控制体系，严格执行不相容

职务相分离原则，涉及到与资金相关的关键岗位应由不同的人担任，实行交易分开、账物管

理分开、钱账管理分开，内部稽核，确保各项经济活动相互制衡、相互协调。

第八条计划财务中心的职责：

1．制定并执行符合相关管理部门与公司要求的财务管理制度，对各分子公司各项经营

活动进行指导和监督；

2．组织公司会计核算，编制公司各类对外财务报告，配合外部相关管理部门检查和外

部审计工作；

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3．按照证监会及交易所要求，配合董事会完成上市公司的信息披露工作，对财务报告

及时、真实、准确、完整负责；

4．负责集中管理公司资金，根据相关法律法规及实际需要，合理安排资金管理，以满

足公司经营活动、投资活动的资金需求，降低筹资成本；

5．按照国家税法相关规定进行税务风险管理，统筹管理公司及各分子公司办理税务申

报、缴纳及汇算清缴工作，对税务合法、筹划有效负责；

6．制定费用报销管理制度，审批公司及各分子公司各项成本、费用支出；

7．建立会计档案管理制度，妥善地保管会计档案，合理有效地利用会计档案。

第九条财务会计人员应具备基本的职业道德以及与所任岗位相称的专业知识和工作

经验，应当按照国家有关法律法规和公司财务制度规定的程序、要求进行会计工作，保证所

提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。未经过批准不得随意修改、删除会计信息。

应当熟悉公司生产经营和财务管理情况，严格执行公司会计政策和会计核算管理办法规定，

准确核算公司的经济业务。应对所获得的公司财务信息保守秘密，除法定义务和获得授权或

者批准外，不得对外提供或者泄露公司的商业秘密和财务秘密。

第十条财务会计人员因工作转岗、调动或者离职的，须履行工作交接程序。移交交接

包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、印鉴、实物及未了事项等。办理交接手续

时，须有监交人进行监交，一般为其直接上级进行监交。