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2.1、报表类型根据国家税务总局及山东省国家税务局增值税申报时相关要求，需首先申报财务报表，财务报表申报成功后，才可以进行增值税申报表的申报。注意增值税申报包括：财务报表、一般纳税人增值税申报表、小规模纳税人增值税申报表所得税：季报（查账征收和核定征收），月报，年报。消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油、其他，共五大类。2.2报表填写---设计说明深色的为不可修改项，数据来源为自动计算或从附表中提取或从CTAIS中提取。浅色的为用户手工填写项。2.3.1报表填写财务报表填报---资产负债表2.3.1财务报表填报---损益表本期、上期金额由用户据实填写。2.3.1财务报表填报---现金流量表财务报表填报财务报表申报类型由企业的税收管理员在国税征管中核定，省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取，提供给用户填报。申报表中的数据项均由用户据实填写。财务报表确认申报之后，发现报表错误到办税大厅进行修改。注意报表填写顺序增值税补充申报表成品油购销存情况明细表主表前两张表如果数据有改动，主表需要重新保存固定资产进项税额抵扣情况表海关完税凭证附表二运输发票附表一注意：1从上到下依次填写2填写完修改时，除了对修改报表重新保存外，还需要按照从上到下顺序重新保存一次增值税申报表填报附表一发票份数要包含作废的发票。销售税额自动计算，允许修改，数据以金税卡为准。发票份数包含作废的发票份数。(有光标不能录入数字,检查数字键灯是否亮着，并且切换英文输入法.)销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改，差额在10元以内的可保存上。税额以金税卡里的数据为准。0102增值税附表一注意事项纳税人端系统功能介绍附表二正式一般纳税人填写数据栏为35等，第1、2栏自动计算增值税附表二注意事项：1.正式一般纳税人填写数据栏为35栏。2.商业企业的辅导期纳税人：前期认证本期抵扣:23栏当期认证下期抵扣栏.3.辅导期转正第一个月(和我们服务单位联系):前期认证:23栏本期认证:35栏重点说明纳税人端系统功能介绍自动计算，=本年度弥补金额合计数＋结转以后年度弥补额（第一年）增值税申报表主表大多数栏次为不可操作项，数据来源于CTAIS或附表一、附表二。010203一般货物及劳务销售增值税一般纳税人申报表主表分两种情况：即征即退类纳税人(福利性企业)数据从附表中取出赋予相应栏次（新办户的，由税务专管员在局端设置核定。以前的老用户还是按照以前的核定执行。）数据从附表中取出赋予相应栏次纳税人端系统功能介绍固定资产进项税额抵扣情况表纳税人端系统功能介绍增值税补充申报表成品油购销明细表(加油站)海关完税凭证运输发票注意:如果涉及到这三个表,除了保存相应的报表之外,还要在表二中填写相应栏次.可选报的报表纳税人端系统功能介绍01成品油购销存情况明细表02通过增加按钮增加行，填写不同油品型号的记录。纳税人端系统功能介绍海关完税凭证点击增加按钮进入录入界面。缴款书号码右侧提示用户录入规则。税率有多种可选择。纳税人端系统功能介绍运输发票(铁路,管道,航空,海洋)点击增加按钮进入录入界面。需要汇总录入,开票日期为其中一张发票上的日期申报上传凡通过数据审核的，系统提示如上图，用户可点击“确认申报”实现数据的自动上传。上传成功后，报表不可再修改，保存按钮不再显示。一般纳税人增值税申报—票表比对3.1增值税票表比对一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！”状态时，企业在防伪税控系统抄税成功的状态下，拿IC卡到大厅比对清卡，或使用远程抄报进行清卡。一般纳税人增值税申报—比对失败3.2增值税票表比对失败一般纳税人申报数据处于“比对失败”状态时，可直接修改错误报表并将增值税所有报表再次保存后，重新点击“确认申报”按钮进行申报比对。一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！”状态时，发现报表填写错误，但错误信息不涉及比对数据（例如增值税主表累计数错误）。此时要点击“撤销申报”按钮，并联系服务单位将数据退回，重新申报。注意！必须在做比对清卡操作前进行撤销申报！12一般纳税人增值税申报—撤销申报3.3增值税撤销申报LOGO大家好！下面