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小企业日常费用报销流程与管理规定

目录

小企业日常费用报销流程与管理规定（1）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

小企业费用报销管理概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1报销管理的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.2报销管理的目标．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

费用报销流程规范．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

2.1报销申请．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

2.1.1报销申请单填写要求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

2.1.2报销申请提交时限．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

2.2费用审核．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

2.2.1审核权限与职责．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

2.2.2审核流程及标准．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

2.3费用支付．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

2.3.1支付方式及流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

2.3.2付款凭证管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

2.4报销归档．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

2.4.1归档要求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

2.4.2档案保管期限．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

费用报销管理制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

3.1报销范围与标准．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

3.1.1可报销费用项目．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

3.1.2费用报销标准．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

3.2报销审批权限．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

3.2.1不同级别费用的审批权限．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

3.2.2特殊情况审批流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

3.3违规处理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

3.3.1违规行为的界定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

3.3.2违规处理措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

费用报销管理监督与考核．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

4.1监督机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

4.1.1内部监督．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

4.1.2外部监督．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

4.2考核办法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

4.2.1考核指标．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

4.2.2考核流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

费用报销管理信息化建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

5.1信息化平台建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40

5.1.1系统功能．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．