个人理财(第二版)-项目六-理财规划设计.pptVIP

任务6.5.2退休养老规划的内容4.退休养老规划的步骤。①确定养老目标——客户退休生活的设计。②预测资金需求：一是客户退休后第一年费用需求分析；二是客户退休期间费用总需求分析。③预测退休后的年收入情况。主要由社会保障收入、雇主退休金、补贴、儿女孝敬、投资回报和其他收入组成。④计算资金缺口，并调整养老规划。李先生今年30岁，每月税后收入18000元，平均月支出1万元。李先生希望自己的退休年龄是60岁，估计李先生会活到80岁，他希望退休后生活品质保持原来的70%，旅游费用1000元/年，保健费4000元/年。请帮李先生计算现在应该准备多少退休金？分析：第一步：确定李先生的退休目标；第二步：预测资金需求；第三步：计算目前社会基本养老保险所能提供的退休金；第四步：计算退休金缺口第五步：选择理财工具（略）（详见教材P页）【任务实施】任务6.6财产分配与传承规划知识目标掌握财产分配与传承规划的基础知识及步骤。学习目标任务6.6财产分配与传承规划技能目标能够熟练地为客户进行财产分配与传承规划。学习目标刘教授，70岁，退休后刘教授每月的退休金和各种津贴大概在1万元，并有一套价值200万元的房产和80万的存款，现有一子一女。高阿姨，65岁，每月退休金2000元，30万元存款，有一女儿。经人介绍后刘教授与高阿姨结婚，准备携手度过晚年。请根据二老的家庭实际情况进行财产分配与传承规划。【任务引入】任务6.6.1财产分配与传承规划财产分配规划是指为了家庭财产在家庭成员之间进行合理分配而制定的财务规划。财产传承规划是为了保证家庭财产实现代际相传、安全让渡而设计的财务方案，也就是遗产规划。任务6.6.2财产分配规划的内容1.影响财产分配规划的因素（1）抚养。（2）赡养。（3）夫妻债务。（4）夫妻共有财产的股权构成。任务6.6.2财产分配规划的内容2.确定财产分配规划的原则（1）合法合情原则。（2）照顾弱势妇女儿童原则（3）有利方便的原则。（4）不得损害国家、集体和他人利益的原则。任务6.6.2财产分配规划的内容3.财产分配规划的工具（1）公证（2）信托任务6.6.3遗产规划的内容1.遗产规划包括：①确定遗产继承人和继承份额；②为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持；③在与遗产所有者的其他目标保持一致的情况下，将遗产转移成本降低到最低水平；④确定遗产所有者的继承人接受这些转移资产的方式；任务6.6.3遗产规划的内容1.遗产规划包括：⑤为遗产提供足够的流动性资产以偿还其债务；⑥最大限度地为所有者的继承人（受益人）保存遗产；⑦确定遗产的清算人等。任务6.6.3遗产规划的内容2.遗产规划的工具。（1）遗嘱（2）遗产委托书（3）遗产信托（4）人寿保险（5）赠与任务6.6.3遗产规划的内容3.遗产规划的步骤（1）确定目标（2）估计遗产（3）测定遗产负债（4）制定遗产规划（5）完成遗产规划（6）遗产规划的修改根据任务6.6引入的案例，理财人员对刘教授家庭情况分析如下：对于像刘教授和高阿姨这种家庭关系复杂，并且殷实富裕的再婚家庭，二老的年龄也较大，应该及早开始财产分配与传承规划。刘教授和高阿姨都没有设立遗嘱，所以二老应尽快设立遗嘱，对自己的财产进行故去后的分配，以免到时发生财产纠纷。首先要界定财产的范围，刘教授与高阿姨的财产分配应当加以明确，夫妻共同财产和个人财产要加以区别。刘教授与高阿姨可以自行选择按照自己的意愿对财产先行妥善安排，以避免将来不必要的纠纷。设立遗嘱时一定要注意其效力，公证遗嘱，必须由遗嘱人亲自到公证机关办理。如果是自书遗属，必须亲笔书写全部内容，在上面签名，并注明年、月、日。而代书遗嘱还需要两个以上的见证人。【任务实施】本项目内容分为现金与消费的规划、教育规划、税务规划、退休养老规划和财产分配与传承规划五个任务。在这一项目中，我们重点介绍：现金与消费的规划、教育规划、税收规划、退休养老规划和财产分配与传承规划相关基础知识和规划的流程。通过该部分的学习，有助于我们了解什么是现金与消费的规划、教育规划、税务规划、退休养老规划和财产分配与传承规划，并且能够根据客户的情况和要求为客户量身定制这五个方面的规划。【项目综述】任务6.3个人税收筹划