财务付款申请单-记账实操.xlsxVIP

付款申请单

申请部门:申请日期:年月日

资产类【】负债类【】

收款单位付款入账科目

所有者权益类【】损益类【】

开户行账号

领款方式【】财务代办【】单位自取【】申请人代办后附银行回单张数

结算方式【】现金【】转账支票【】电汇【】汇票【】其它

结算凭证【】增值税发票【】普通发票【】收据【】其它

结算条件【】货到付款【】预付货款【】往来【】退款【】其它

款项用途(小写)￥

申请金额大写:仟佰拾万仟佰拾元角分

部门负责人财务经理总经理

会计：出纳：经办人：领款人：

付款申请流程

一、申请发起阶段

填写付款申请表：公司内部各部门在需要对外支付款项时，由相关业务人员填写付款申请表。申请表应包含详细的申请信息，如申请部门、申请人姓名、联系电话，以便在流程推进中进行有效的沟通。明确付款对象的信息，包括收款方公司名称（或个人姓名）、详细地址、开户行名称及账号，确保款项能够准确无误地支付到指定账户。注明付款用途，例如“支付XX供应商的货款”“支付XX服务机构的服务费用”等，同时阐述付款的背景和依据，如对应的采购合同编号、服务协议编号等。准确填写申请付款金额，注意大小写一致，并预估付款时间。

附上相关支持文件：根据付款事项的性质，收集并附上必要的支持文件。若为采购付款，需附上采购合同原件或清晰复印件，合同中应明确商品或服务的规格、数量、价格、交付时间等关键条款；供应商开具的发票，发票内容需与采购合同及付款申请一致，包括货物或服务名称、金额、税率等；验收报告，由相关部门或人员对采购的商品或服务进行验收后出具，证明货物已收到且符合要求或服务已按约定完成。若是服务费用支付，应提供服务协议，明确服务内容、期限、费用计算方式等；服务完成确认单，由接受服务的部门或人员签字确认服务已完成；同样需附上对应的发票。对于其他类型的付款，如租金支付，需提供租赁合同、租金发票等文件。

二、审批流程

部门内部审核：申请人将填写完整且附件齐全的付款申请表提交至所在部门负责人处。部门负责人从业务需求和预算控制的角度进行审核。首先判断付款事项是否与部门工作计划和业务目标相符，例如市场部门申请支付广告投放费用，部门负责人需确认该广告投放活动是否符合当前市场推广策略及部门营销计划。同时，审查申请付款金额是否在部门预算范围内，若超出预算，需申请人说明超支原因及后续预算调整方案。若审核通过，部门负责人签字确认；若存在问题，要求申请人补充资料或修改申请后重新提交。

财务部门审核：经部门内部审核通过的付款申请流转至财务部门。财务人员从财务合规性、资金状况以及支付风险等多方面进行审核。检查申请表填写是否规范，附件是否齐全有效，发票的真伪及开具是否符合税务要求，例如发票抬头应准确为公司名称，发票内容需与付款申请项目一致。评估公司当前资金余额能否满足该笔付款需求，避免因资金不足导致支付困难或影响公司正常运营。依据公司财务制度，审查付款事项是否符合相关财务规定，如是否遵循审批权限、是否符合费用支出标准等。若审核通过，财务负责人签字确认；若不符合要求，财务部门将申请退回，并详细说明退回原因。

高层审批（依金额及性质而定）：对于大额付款申请，或涉及公司重大战略决策、重要合作项目的付款事项，需提交至公司高层领导审批。高层领导从公司整体战略规划、资源配置和风险控制的层面进行综合考量。例如，对于重大投