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室内装潢公司财务管理制度

一、总则

1.为加强本公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，依据国家相关法律法规及企业实际情况，特制定本制度。

2.本制度适用于公司各部门及全体员工。

二、财务机构与职责

1.财务部门设置：设立独立的财务部门，配备财务经理、会计、出纳等专业人员。

2.财务职责：

财务经理：负责全面财务管理工作，制定财务战略，参与公司重大决策。

会计：负责账务处理、编制财务报表、税务申报等工作。

出纳：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。

三、资金管理

1.现金管理：严格遵守现金使用范围，控制库存现金限额，确保现金安全。

2.银行存款管理：定期核对银行账户，及时处理未达账项。

3.资金审批流程：明确资金支出审批权限，大额资金支出需经管理层集体决策。

四、预算管理

1.预算编制：每年末由财务部门牵头，各部门参与编制下一年度财务预算。

2.预算执行：各部门严格执行预算，财务部门定期监控预算执行情况。

3.预算调整：因特殊情况需调整预算，需按规定程序审批。

五、成本管理

1.成本核算对象：以工程项目为成本核算对象，归集和分配成本费用。

2.成本控制措施：加强采购管理、优化施工流程，降低成本。

六、资产管理

1.固定资产管理：建立固定资产台账，定期盘点，确保资产安全完整。

2.存货管理：加强存货采购、入库、出库管理，定期盘点，防止积压和浪费。

七、财务报告与分析

1.财务报告编制：定期编制财务报表，确保数据真实、准确、完整。

2.财务分析：定期进行财务分析，为公司决策提供依据。

八、财务监督与审计

1.内部监督：财务部门定期进行内部自查，发现问题及时整改。

2.外部审计：定期聘请外部审计机构进行审计，接受审计监督。

九、附则

1.本制度由财务部门负责解释和修订。

2.本制度自发布之日起施行。