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钢结构工程公司财务管理制度

一、总则

1.为加强本钢结构工程公司财务管理，规范财务行为，依据国家相关法律法规及企业实际情况，特制定本制度。

2.本制度适用于公司各部门及下属分支机构的财务活动。

二、财务机构与职责

1.财务部门设置：设立独立的财务部门，配备财务经理、会计、出纳等专业人员。

2.财务部门职责：负责公司财务预算编制、执行与监控；资金筹集与运用管理；成本核算与控制；财务报表编制与分析等。

三、预算管理

1.预算编制：每年年末，财务部门协同各部门，依据公司战略规划和下一年度经营目标，编制年度财务预算，涵盖收入、成本、费用等各项。

2.预算执行：各部门严格执行预算，如有特殊情况需调整，需按规定流程申请。

3.预算监控与分析：财务部门定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进建议。

四、资金管理

1.资金筹集：根据公司发展需求，合理选择融资渠道，如银行贷款、股权融资等，控制融资成本和风险。

2.资金使用：严格审批资金使用，确保资金用于公司正常经营活动，提高资金使用效率。

3.资金安全：加强资金安全管理，定期进行资金盘点，防范资金风险。

五、成本管理

1.成本核算：建立完善的成本核算体系，准确核算钢结构工程项目的直接成本和间接成本。

2.成本控制：制定成本控制目标和措施，在项目实施过程中严格控制成本。

3.成本分析：定期进行成本分析，找出成本变动原因，提出成本改进措施。

六、资产管理

1.固定资产管理：建立固定资产台账，定期进行盘点和清查，确保资产安全完整。

2.存货管理：合理控制存货规模，加强存货出入库管理，定期进行存货盘点。

七、财务报告与分析

1.财务报告编制：按照国家统一的会计准则和制度，定期编制财务报表，保证报表真实、准确、完整。

2.财务分析：对财务报表进行深入分析，为公司管理层提供决策依据。

八、财务监督与审计

1.内部监督：财务部门加强对公司财务活动的日常监督，确保财务制度的执行。

2.内部审计：定期开展内部审计工作，对财务收支、内部控制等进行审计监督。

九、附则

1.本制度由公司财务部门负责解释和修订。

2.本制度自发布之日起施行。