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工程保函管理办法

总则

第一条为了加强和规范工程保函管理工作，控制工程保函风险，合理利用集团授信额度、担保资源，提高财务收益，参照金融机构《保函业务管理办法》、《公司章程》，结合公司业务发展规划、内部控制要求制定本办法。

第二条本办法所称工程保函包括投标保函、履约保函、高额保函（用于投标、履约、支付等）、预付款保函、维修金保函、质保金保函等，与工程相关的信贷证明和资金证明等在本管理办法中约定。融资性担保保函不适应本管理办法。

第三条原则上不得出具无固定期限的敞口保函。

第四条本办法适用公司所属项目及各分公司所属项目；各分公司参照执行。

第五条本办法所指的直营项目指公司直接运营的项目；非直营项目指分公司通过签约项目负责人间接指导运营的项目；联营合作项目指集团公司与其他施工单位联合投标建设的项目。

保函办理规定

第六条申请办理保函，须向集团财务部报送如下资料：

（一）关于申请办理保函的承诺书（附件一）

（二）中标前的投标保函、高额保函需报送招标文件，以及招标单位要求的保函格式；

（三）中标后的履约保函、高额保函、预付款保函、维修金保函、质保金保函，需报送中标通知书、工程承包合同和要求的保函格式；

（四）申请办理银行信贷证明和资金（信）证明需报送招标文件或资格预审文件中工程基本情况以及与证明有关的条款；

（五）银行或公司认为有必要出具的其他文件。

第七条保函资料的报送时间。申办保函的全套资料必须在保函出具15个有效工作日前报达财务部；信贷证明、资金（信）证明的全套资料必须在出具10个有效工作日前报达财务部。未能及时报达的，财务部将不保证按时开出有关保函，因此而造成的未开出保函的一切后果由申请单位承担。

第八条集团公司法纪部应对申请办理工程保函的单位或项目进行有无发生涉案纠纷的审查及保函风险评估，市场部应对照投标时的承诺书、施工合同、补充协议以及项目部实际情况进行审查。两部门分别签署意见。

第九条保函的审批。申请单位填制《集团公司保函业务审批表》（见附件四）递交至集团财务部办理审批手续，保函的具体审查、办理工作由集团公司市场部和财务部共同负责，市场部负责审查工程项目的真实性、合法性和项目风险评估；集团财务部负责保函资料的审查，保证金、费用的收取及保

不能及时或不能办理保函延期的，一切责任由申请单位承担；因申请单位未向公司报告保函延期事宜公司将不承担延期保证责任。

第十六条预付款保函的减额。按照工程承包惯例，预付款应从工程进度款中按比例逐渐扣减，申请单位要及时催促业主出具预付款保函相应额度的减额证明，并将业主出具的证明和保函余额即时反馈到集团财务部，以便财务部尽快通知经办行，办理减额手续，尽快退还保证金以降低风险，避免不必要的保函费用支出。否则，因此造成的一切经济损失和风险责任由申请单位承担。工程预付款保函金额较大且能分笔开具的，应争取分笔开具保函单，根据预付款抵扣金额与比例逐笔办理保函释放。

第十七条保函的撤销。保函到期时，申请单位应及时办理撤销手续，以解除由本保函承担的风险及责任。申请单位应要求受益人退还保函原件，及时办理撤保手续，待撤保手续办理完毕后，退还申请单位保证金款。申请单位如未能正确履行其职责而导致保函不能按时撤销，引起的一切责任和有关费用，均由申请单位承担。因此而造成的损失应追究申请单位经办人及有关责任人的责任，并按逾期的时间加收保函额度使用费，直至保函业务撤销终止。

第三章日常管理

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第十八条集团财务部、子、分公司财务部门应指定专人负责办理日

常的保函工作，并配合财务部办理保函。

第十九条申请办理保函业务的单位必须落实到人，建立岗位责任制。签批人、经办人均应承担责任。责任人岗位调整的，应及时办理保函业务移交手续，由单位财务负责人负责监交。

第二十条办理保函单位应按照要求设臵台帐，及时进行录入、登记，及时收取相关费用、办理注销手续。?

第二十一条集团所属各单位应按照集团保函管理规定办理各项业务，为合作人提供保函资源，应按照规定计收保函额度使用费。

?第二十二条?申请单位必须向集团财务部提供全套有关此项保函文件的复印件，交集团公司存档备查。

第四章?监督和检查

第二十三条集团内部审计部门有权对保函及项目进行审计及抽查。

?第二十四条集团财务部有权对保函及项目情况进行监督和检查，申

请单位应无条件给予配合，如申请单位有违反本规定的情况，将不予办理工程保函业务，直至该单位的信誉得到改善为止。

第五章?附?则

第二十五条本办法由集团公司财务部负责解释。

第二十六条本办法自公布之日起执行。

?附件一：海天建设集团有限公司关于申请办理保函的承诺书?

附件二：?保函办理流程及描述

附件三：业主方说明

?附件四：?集团公司保函业务审批表

附附件一：海天建设集团有限公司关于申请办理保函的承诺