公司、企业债券发行-实务操作手册培训.pdfVIP

2020

公司、企业债券发行

——实务操作手册

第一部分

公司债券发行实务

目录

CONTENTS

01公司债券概述

02我国公司债券的发行条件

03公司债券发行流程

一、公司债券的类

二、我国公司债的主要品

公司债的类

短期公司债券：1年

一（）按发行期限分类

中期公司债券：1-5年

长期公司债券：5年以上

公募债券

二（）按发行方式

私募债券

记名公司债券

三（）按是否记名

无记名公司债券

可提前赎回

（）按公司债券可否提前赎回

不可提前赎回

二、我国公司债的主要品种

发行人依据《公司债券发行与交易管理办法》申

请，由证券交易所审核、报证监会履行注册程序

一般公司债

发行的公司债券，不包含可转换公司债、分离交

易可转债可交换公司债

上市公司依照法定程序发行的，在一定时间内依

可转换公司债

据约定条件可.以转换成股票的公司债

上市公司发行的附有认股权证并且该认股权证可

分离交易可转债

以分离出来单独交易的可转换公司债券

上市公司的股东发行在一定期限内依据约定的条

可交换公司债件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公

司债券

▼

一、一般公司债的发行条件

二、可转换公司债的发行条件

三、可交换债券的发行条件

-、一般公司债的发行条件

■根据2019年新修订的《证券法》第十五条：公开发行公司债券，应当符