差旅费及通勤补助费管理制度.docx

差旅费及通勤补助费管理制度

??一、总则

1.目的

为加强公司差旅费及通勤补助费的管理，规范费用报销行为，控制费用支出，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司全体员工因公务出差及通勤所产生的费用报销。

3.基本原则

差旅费及通勤补助费的报销应遵循实事求是、勤俭节约、合规合法的原则。

严格执行公司财务制度，确保费用支出真实、合理、有效。

二、差旅费管理

1.出差审批

员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，注明出差事由、目的地、预计出差时间等信息，经部门负责人审核、分管领导批准后方可出差。

如因特殊情况无法提前申请，应在出差返回后及时补办审批手续。

2.交通工具选择

根据出差的紧急程度、距离远近等因素合理选择交通工具。

长途出差优先选择火车、飞机等公共交通工具，如因工作需要乘坐飞机的，应提前申请并经批准。

短途出差可选择汽车等交通工具，原则上不允许乘坐出租车，但因特殊情况确需乘坐出租车的，应在发票上注明事由并经审批。

3.住宿费标准

根据不同地区、城市级别设定住宿费报销标准，具体标准如下：

一线城市：[X]元/晚

二线城市：[X]元/晚

三线及以下城市：[X]元/晚

同性员工两人及以上一同出差的，应合住一间房，按上述标准报销住宿费；如因工作需要或住宿条件限制需单独住宿的，应提前申请并经批准，可按标准的[X]%报销。

4.餐饮补助费

出差期间给予一定的餐饮补助费，标准为[X]元/天。

出差期间如有公司安排的公务接待或会议用餐等情况，应扣除相应天数的餐饮补助费。

5.市内交通费

因工作需要在出差地市内发生的交通费用，可凭有效票据报销，标准为[X]元/天。

如因工作需要乘坐出租车的，应在发票上注明事由并经审批。

6.差旅费用报销

员工出差结束后，应在[X]个工作日内整理好出差期间的所有费用票据，填写《差旅费报销单》，按照公司报销流程进行报销。

报销时应提供真实、合法、有效的票据，包括机票、火车票、住宿费发票、餐饮发票、市内交通费发票等，并在票据背面注明出差事由、日期等信息。

如发现报销票据存在虚假、重复报销等情况，公司将不予报销，并视情节轻重给予相应处罚。

三、通勤补助费管理

1.适用范围

本制度适用于公司因工作地点与员工居住地较远，员工需乘坐公共交通工具上下班所产生的通勤费用补助。

2.补助标准

根据员工工作地点与居住地的距离，设定不同的通勤补助费标准，具体如下：

距离在[X]公里以上至[X]公里的，补助标准为[X]元/月。

距离在[X]公里以上至[X]公里的，补助标准为[X]元/月。

距离在[X]公里以上的，补助标准为[X]元/月。

通勤距离以员工居住地到公司最近的通勤路线为准，由员工自行提供相关证明材料，如租房合同、交通路线截图等。

3.补助发放方式

通勤补助费按月发放，随工资一同发放至员工工资账户。

员工应在每月[X]日前提交上月通勤补助费申请，经部门负责人审核、人力资源部门确认后，由财务部门发放。

4.特殊情况处理

如员工因工作需要临时调整工作地点或居住地，导致通勤距离发生变化的，应及时向人力资源部门提交申请，经审核后调整通勤补助费标准。

如员工因公司安排加班、值班等原因导致无法正常通勤的，公司不再另行发放通勤补助费。

四、费用报销流程

1.员工填写报销申请

员工出差或通勤结束后，应按照要求填写《差旅费报销单》或《通勤补助费申请表》，详细注明出差事由、时间、地点、费用明细等信息，并附上相关票据。

2.部门负责人审核

部门负责人对员工的报销申请进行审核，核实出差事由的真实性、费用支出的合理性等，如发现问题应及时与员工沟通并要求其作出说明或补充相关材料。审核通过后，部门负责人在报销单上签字确认。

3.财务部门审核

财务部门对报销申请进行审核，重点审核票据的真实性、合法性、有效性，费用是否符合公司规定的标准等。如发现问题，财务部门有权要求员工重新提供票据或作出合理说明，审核通过后，财务部门在报销单上签字确认。

4.分管领导审批

分管领导对报销申请进行最终审批，根据公司的财务状况、费用预算等因素综合考虑，决定是否批准报销申请。审批通过后，分管领导在报销单上签字确认。

5.报销支付

经审核、审批通过的报销申请，由财务部门按照公司的财务制度和支付流程进行报销支付，将费用款项支付至员工指定的银行账户。

五、监督与检查

1.公司财务部门定期对差旅费及通勤补助费的报销情况进行检查，重点检查报销票据的真实性、合法性、费用支出的合理性等。

2.审计部门不定期对差旅费及通勤补助费的管理情况进行审