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2024年中小企业信用担保公司货币资金管理制度

一、为加速资金周转，提高资金使用效率，保证货币资金安全，

防止未达帐项长期存在，公司必须加强货币资金管理。

二、货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。财务部为公

司统一的货币资金管理部门。

三、

现金的使用范围：

1、

支付职工工资、津贴、奖金、劳保、福利等个人支出；

2、

支付个人劳务报酬或向个人收购物资应支付的价款；

3、

公务借款；

4、

结算起点(指____元)以下的零星支出；

5、

中国人民银行规定可以支付现金的其他支出。

四、备用金管理备用金是为了便于日常零星开支的需要，预付给

公司内部部门或个人的备用款项。备用金采用定额管理、先借后用，

及时报销的方法。有备用金的部门或个人半年至少与财务部结帐一

次，结帐后重新申领，不允许只领不结、长年挂帐。

五、

公司日常零星开支所需的库存现金，原则上不得超过____元。

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六、使用现金不得有下列情形：

1、

结算起点以上可用支票结算或拒收支票、汇票等银行结算票据

的；

2、

用白条充抵现金；

3、

利用帐户替其他单位或个人套取现金；

4、

将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。

七、公司间各项经济往来，除按照第十一条规定可以使用现金

外，必须采用转帐结算方式。财务部应随时掌握银行存款状况，保证

银行帐户内有足够的周转资金。

八、公司在银行开设帐户必须符合有关规定，并严格遵守银行结

算办法，不准出租、出借帐户，不准签发空头支票和远期支票，不得

故意套取银行信用。

九、

银行结算包括银行汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、商

业汇票、信用证等结算方式。无论采用哪种方式都应当按《支付结算

办法》办理。

十、

对于公司与银行之间的未达帐项，出纳人员应及时编制银行存款

余额调节表。未达时间超过两个月的，财务部应指派专人进行清查，

并及时处理。

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十一、支票的管理

1、使用支票实行登记管理。支票领取人必须在支票领用登记薄上

签名。业务往来单位亲自来办理结算时，外单位人员原则上不能直接

在财务部门领取支票，应当由本单位的经办人员办理。

2、原则上不得使用空白支票。如因业务需要，必须经财务管理中

心经理批准，经办人员必须严格跟踪。使用空白支票时，要填写日

期、用途、收款单位、最高限额等内容，并且应当从领取支票之日起

三天内办理报帐手续。

3、填写错误的支票，应当加盖“作废”戳记与存根联一起保存。

十二、各种银行结算凭证，经办人员应妥善保管，不得遗失，因

遗失而造成的经济损失由经办人员负责。业务终了，有关财务票据应

当及时交财务部门。

十三、

出纳人员应当对所负责的现金和银行存款帐目做到日清月结，财

务部门可以定期或不定期进行抽查盘点。

2024年中小企业信用担保公司货币资金管理制度（二）

第一章总则

第一条为规范中小企业信用担保公司货币资金的管理，提高资金

利用效率，保障资金的安全性、流动性和收益性，制定本制度。

第二条本制度适用于中小企业信用担保公司的货币资金管理。

第三条中小企业信用担保公司的货币资金是指公司拥有的、以货

币形式存在的资金，包括银行存款、支付结算资金等。

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第四条货币资金管理应遵循稳健、安全、高效、流动、合规原

则。

第五条公司应当设立专门的财务部门负责货币资金的管理，并严

格按照国家相关法律法规进行操作。

第六条公司应当配备一定数量的专业人员，负责货币资金的管理

与监控，确保资金管理工作的顺利进行。

第七条公司应当建立健全的内部控制制度，规范资金的运作流

程，防止违规操作和腐败现象的发生。

第八条公司应当定期对货币资金进行清查