2025年证券从业-专项业务类资格考试近5年真题集锦（频考类试题）带答案.docx

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2025年证券从业-专项业务类资格考试近5年真题集锦（频考类试题）带答案

第I卷

一.参考题库(共80题)

1.股份公司的下列资料中，优先股股东可以查阅的有（）。 Ⅰ股东名册 Ⅱ股东大会会议记录 Ⅲ董事会会议记录 Ⅳ监事会会议决议 Ⅴ会计账簿

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

2.甲公司首次公开发行股票并在深交所创业板上市，下列关于招股说明书的信息披露，正确的有（）。 Ⅰ必须披露“最近1年新增股东的持股数量及变化情况” Ⅱ如果甲公司名称中含有“科技”字样，应当说明冠名依据 Ⅲ应披露报告期内向前五名客户的合计销售额，如前五名客户中乙公司为甲公司关联方，应同时披露乙公司向甲公司购买的产品最终实现销售的情况 Ⅳ应披露报告期内向前五名供应商的合计的采购额 Ⅴ应披露发行当年和未来3年的发展规化及采取的措施，同时应声明在上市后通过定期报告公告发展规划的实施情况

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

3.非公开发行公司债券的转让场所包括（）。 Ⅰ银行间债券交易市场 Ⅱ商业银行柜台 Ⅲ全国中小企业股份转让系统 Ⅳ证券公司柜台 Ⅴ机构间私募产品报价与服务系统

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

4.关于中小板上市公司募集资金的管理和使用，需要经股东大会审议的有（）。 Ⅰ闲置募集资金暂时补流 Ⅱ超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款 Ⅲ上市公司以自筹资金置换预先投入募集资金投资项目 Ⅳ上市公司取消原募集资金项目，实施新项目

A、Ⅰ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

5.对于中小板的上市公司，以下关于募投项目变更的说法正确的有（）。 Ⅰ变更募投项目由控股子公司实施，应经股东大会审议通过 Ⅱ变更募投项目实施地点，经董事会通过，保荐机构发表意见 Ⅲ取消原募集资金项目，实施新项目，董事会通过，无须经股东大会通过 Ⅳ变更募集资金投资项目实施方式，董事会通过，无须经股东大会通过

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

6.下列各项中，无论是否有确凿证据表明资产存在减值迹象，均应至少于每年年末进行减值测试的有（）。 Ⅰ对联营企业的长期股权投资 Ⅱ使用寿命不确定的专有技术 Ⅲ非同一控制下企业合并产生的商誉 Ⅳ尚未达到预定可使用状态的无形资产

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

7.2015年7月，国家发改委发布《项目收益债券管理暂行办法》。以下关于项目收益债券的说法正确的有（）。 Ⅰ债券募集资金用于特定项目的投资与建设，债券的本息偿还资金完全或主要来源于项目建成后运营收益的企业债券 Ⅱ项目收益债券可以公开发行，也可以面向机构投资者非公开发行 Ⅲ可以申请一次核准，分期发行。自核准发行之日起，应在6个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕 Ⅳ发行项目收益债券，应由有资质的评级机构进行债券信用评级，公开发行的项目收益债券，还应按有关要求对发行人进行主体评级和跟踪评级 Ⅴ发行项目收益债券，可以由有资质的承销机构承销，也可以由发行人自行销售进行承销

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

8.甲上市公司公开增发股票，公司股票招股意向书公告前1个交易日均价为6元／股、前20个交易日均价为8元／股，则以下公开发行定价符合规定的有（）。 Ⅰ7元 Ⅱ8．5元 Ⅲ5．5元 Ⅳ6元 Ⅴ8元

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

9.甲公司2016年度财务报告于2017年3月20日对外报出，其于2017年发生的下列交易事项中，应作为2016年资产负债表日后调整事项处理的有（）。 Ⅰ1月20日，收到客户退回部分商品，该商品于2016年9月确认销售收入 Ⅱ3月18日，甲公司的