《招股说明》课件.ppt

*************************************业务与技术部分的主要内容5-7主要章节业务与技术部分的平均章节数25%内容占比在招股说明书中的平均篇幅80%核心内容投资者认为最能反映公司竞争力的部分60+关键指标通常披露的业务和技术指标数量业务与技术部分是招股说明书中最能体现公司核心竞争力和商业价值的内容，也是投资者重点关注的部分。这部分通常包括公司主营业务介绍、所处行业基本情况、销售情况和主要客户、采购情况和主要供应商、主要固定资产和无形资产、特许经营权情况、核心技术与研发情况等内容。这些内容全面展示了公司的业务模式、技术实力和市场地位，帮助投资者理解公司是做什么的、凭什么赚钱以及能否持续赚钱等核心问题。编写这部分内容时，既要客观准确地描述公司的业务和技术状况，又要有针对性地突出公司的特色和优势，避免过于笼统或陈词滥调的表述。主营业务介绍业务概述简要介绍公司的主要产品或服务、经营模式和业务发展历程业务模式详细说明公司的采购模式、生产模式、销售模式和研发模式竞争优势分析公司在技术创新、品牌影响、客户资源、成本控制等方面的优势业务变化说明报告期内主营业务是否发生重大变化，未来发展方向主营业务介绍是业务与技术部分的首要内容，它全面展示了公司的业务定位和经营模式。这部分通常以公司是一家主要从事...的企业开篇，明确公司的主营业务和行业定位，随后详细介绍公司的主要产品或服务、经营模式和业务发展历程，帮助投资者准确理解公司的基本业务形态。业务模式部分则具体说明了公司的研发模式、采购模式、生产模式和销售模式，展示了公司的价值创造流程。竞争优势分析则是公司自我评价和推介的关键部分，应当立足事实，避免过度宣传。同时，还需要说明报告期内主营业务是否发生重大变化，以及未来的发展方向，帮助投资者判断公司业务的稳定性和成长性。行业基本情况行业规模（亿元）增长率（%）行业基本情况是为投资者提供行业背景知识的重要内容，它帮助投资者理解公司所处的行业环境和发展现状。这部分通常包括行业主管部门和监管体制、行业主要法律法规和政策、行业发展概况和趋势、行业特点和竞争格局、行业进入壁垒、影响行业发展的因素等内容。在编写这部分内容时，公司应当客观分析行业的发展状况和竞争格局，避免过度乐观或悲观的判断。同时，还应当结合公司自身的定位和发展战略，分析行业发展对公司的影响，以及公司如何把握行业发展机遇，应对行业挑战。这部分内容的质量直接影响投资者对公司所处行业的理解和对公司发展前景的判断。销售情况和主要客户销售情况和主要客户部分详细披露了公司的产品销售情况和客户结构，是投资者了解公司市场拓展能力和客户稳定性的重要依据。这部分通常包括主要产品或服务的产能、产量、销量、价格变动情况，主要客户群体的特点和需求变化，销售模式和渠道建设情况，以及前五大客户的销售金额及占比等内容。在分析销售情况时，应当关注产品价格和销量的变化趋势及其原因，判断公司的产品竞争力和市场地位。在披露主要客户时，既要关注客户集中度是否过高带来的依赖风险，也要分析主要客户的稳定性和增长潜力。如果客户集中度较高，还应当披露公司与主要客户的合作历史、合同期限和续约情况，帮助投资者评估客户关系的稳定性。采购情况和主要供应商采购项目比例主要供应商类型定价方式原材料60%生产厂商、贸易商市场定价+合同约定设备20%设备制造商招投标+议价服务15%服务提供商协商定价其他5%多种类型市场定价采购情况和主要供应商部分详细披露了公司的原材料、设备和服务采购情况以及供应商结构，是投资者了解公司供应链稳定性和成本控制能力的重要依据。这部分通常包括主要原材料、能源或服务的采购金额、价格变动趋势，采购模式和供应商管理体系，以及前五大供应商的采购金额及占比等内容。在分析采购情况时，应当关注原材料价格的波动趋势及其对公司成本的影响，评估公司的成本控制能力和抗风险能力。在披露主要供应商时，既要关注供应商集中度是否过高带来的依赖风险，也要分析主要原材料或关键零部件的供应稳定性。如果供应商集中度较高或存在关键零部件依赖情况，还应当披露公司的应对措施，如开发备选供应商、建立战略合作关系等。主要固定资产和无形资产固定资产固定资产是企业长期使用的实物资产，主要包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备等。招股说明书中通常会披露各类固定资产的原值、累计折旧、净值和成新率等情况。对于生产型企业，生产设备的状况直接关系到产品质量和生产效率，因此投资者应重点关注主要生产设备的成新率和技术先进性。此外，房产的权属状况也是需要关注的重点，如是否