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现金管理制度

一、为了加强现金治理，依据国务院颁发的《现金治理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金治理暂行条例实施细则》，结合本医院的实际状况，特制定本制度

二、医院及各部门同各企业单位之间的经济往来，凡到达支票起点的，必需通过银行办理转帐结算，属以下范围的可支付现金。

1、职工工资、津贴。

2、个人劳务酬劳，包括稿费和讲课费及其它特地工作酬劳。

3、支付给个人的各种奖金。

4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出

5、出差人员必需随身携带的差旅费。

6、结算起点以下的零星开支（结算起点为1000元）。

三、财务部门现金的存放必需使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管和使用，用后准时锁好。当保管钥匙的人员有特别状况请假时，需事先向领导请示，请假获准后，钥匙要由部门领导责成专人代管。

四、财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收（支）都有要准时在“收”、“付”凭证上加盖“现金收（付）讫章”及收（付）款人名章，准时记帐，逐笔记载现金收支。结出每日余额，月末做出月结和累计收支发生额。

五、购置物品在100元以下的需借用现金时，由借款人填写“借款单（现金）”经院长审批后由出纳员付款，所借现金必需当日归还，遇特别状况当日不能归还的，财务部门凭“借款单”准时转帐，不得以白条抵库。

六、因公外出，包括去外埠选购人员，要将本部门科主任审批意见及签章的借款凭证交医院领导审批，然后到财务部门办理借款手续，去外埠选购人员要先编制选购规划，否则出纳人员不予付款。外埠出差归来的人员，必需在返回后的三日内报帐。

七、出纳员在每日业务终了必需核对库存现金和业务周转金，做到每日现金、帐相符。对超过现金限额的局部准时送存银行。

八、送交款，提取现金必需保证安全。每次到银行交大额现金款必需有两人以上同行，以确保安全。

九、有关现金治理的其他几项规定：

1、不准超出规定限额范围使用现金。

2、不准以不符合财会制度规定的凭证顶替库存现金和业务周转。

3、不准因私事借用公款，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。

4、不准私用帐户替其他单位和个人套取现金，不准单位之间相互借用现金。

5、不准编造用途套取现金和用转帐支票套取现金。

6、不准保存帐外公款和私设“小金库”。

7、财务部门存放现金过夜，不准超过一万元（待定）。因特别状况超限，应有主管领导同意。

现金治理制度篇2

为保证学院内现金、票证、物资、设备的安全，维护学院教学、生活秩序和财产安全，依据省、市有关规定，结合学院的实际状况，特制定本制度。

一、财务部门必需严格执行银行规定的库存现金的限额，确因特别状况，必需滞留超额现金过夜的要准时报告保卫处并设专人就室看管。

二、现金和有价证券必需存放有安全设施的保险柜内，财务办公室要安全、坚固，做到窗有铁栏，门包铁皮并安装防盗、报警装置。

三、取送数额较大的现金必需两人以上同行（至少有一名男性），取送巨额款的，应派专车并配有爱护人员。

四、个人的珍贵物品、现金及有价票证不准在办公室内存放。

五、学院各部门的固定资产以及其它与生产有关的物资设备，在经营、存放、运输、使用过程中要建立安全治理制度，并纳入守护人员视线。

六、存放高档物品、珍贵器材的库房、试验室、演播室等门窗要安全坚固，做到窗有铁栏、门包铁皮、双锁，并设专人治理。

现金治理制度篇3

现金治理制度是治理货币流通的重要措施，加强对现金治理，也是管好用好教育经费的一个重要环节。为切实加强治理，特制定本制度。

一、在以下范围内使用现金：支付教职工个人工资、津贴、福利费、退休金等；支付各种抚恤金、丧葬补助费等；个人的劳务酬劳；出差人员差旅费；本市单位之间在转帐限额以下的小额支付等。

二、库存现金在银行核定的数字以内，一般不超过三天零星开支所需的现金。不得以条抵库。

三、将收入的现金准时送存银行，支用现金时从银行支取，不得坐支现金。

四、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收支，做到日清月结，帐款相符。

五、坚持杜绝用转帐凭证套换现金，利用帐户替其他单位和个人套取现金，将单位的现金，按个人储蓄方式存入银行等各种违法行为。

六、实行必要措施，确保安全。

现金治理制度篇4

为维护单位正常财经纪委，保证资