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商业汇票业务操作规程

第一章总则

为了深入增进我行商业汇票业务积极、稳健发展，规范商业汇票承、贴现业务操作和管理，

有效防备票据风险，根据《中华人民共和国票据法》、《担保法》、《票据管理实行措施》和《支

付结算措施》等法律法规及其他有关规章制度，特制定本操作规程。

一、商业汇票是出票人签发、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持

票人口勺票据。本措施所指商业汇票为人民币商业汇票，包括银吁承汇票和商业承汇票。

二、商业汇票承是指我行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或

持票人无条件支付九票金额的票据行为。

商业汇票贴现是指商业汇票H勺持票人将未到期的商业汇票转让与银行，银行按票面金额扣除

贴现利息后将余额付给持票人的一种融通资金行为。

商业汇票转贴现是指金融机构为了获得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另

一家金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

四、商业汇票的签发、获得和转让，要遵照平等、自愿、公平和诚实信用的原则，并具有真

实、合法H勺交易关系及债权债务关系，不得办理不具有或不能确认上述关系H勺商业汇票业务。

五、商业汇票承与贴现业务纳入对客户的综合统一授信管理，按信贷授权所规定的I权限审

批办理：所发生的商业汇票业务须按信贷有关系统规定及时登录记载。

六、商业汇票承、贴现和转贴现时会计处理手续，按照中国人民银行《支付结算会计核算

措施》和我行《会计业务操作规程》等规章制度的规定办理。

第二章商业汇票的承

一、商业汇票的出票人向我行申请承时，应具有下列条件：

（-）依法从事生产和经营活动的法人和其他组织：

（-）在本行开立人民币存款帐户，与本行具有真实委托付款关系：

（三）经营管理正常，资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源；

（四）符合本行信贷政策规定。

二、商业汇票H勺出票人向我行申请承时的处理：

出票人向开户银行申请承时，应详细阐明申请承的金额、期限，交易协议所波及的交易

内容、经营方式、经营对象、经营效益、货款回笼以及偿付货款资金来源等状况：经信贷业

务部门初审合格同意受理后，必须向我行提供如下材料：

（一）银行承兑汇票申请书，重要包括汇票金额、期限和用途以承兑申请人承诺汇票到期

无条件兑付票款等内容；

（二）营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明等：

（三）前三年度和当期的资产负债表、撮益表和现金流量表等：

（四）承兑申请所根据的商品交易协议或增值税发票原件复印件等：

（五）经年检口勺贷款证（卡）：

（六）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，前

三年度和当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料等（包括权属

证明、评估汇报等）:

（七）银行规定提供H勺其他资料.

三、商业汇票承兑业务的调查

信贷业务部门按信贷管理条件规定和有关规定程序，调查、评估、审查申请人的经营能力、

财务状况和资信状况以《交易协议》的真实性与合法性等包（括•：交易双方过往交易记录

收款人按协议交货口勺也许性，商品市场分析，申请人到期支付货款口勺能力和经营效益预测，

担保H