单元财务流程tbunit3 b1 financial process final.pptx

第3单元：财务流程内容：管理科目表。过账日记账分录：输入手动日记账分录通过日记账凭单使用过账模板作为周期性过账

财务流程：单元目标完成此单元之后，您便能够：设置适用于公司类型的科目表讨论科目表结构讨论标准流程对科目表的影响管理科目表说明过账日记账分录的方法在SAPBusinessOne中过账日记账分录。

财务流程：课程概览表财务流程第1主题：管理科目表第2主题：过账日记账分录

财务流程：业务示例您正在新客户OECComputers公司中实施SAPBusinessOne。会计Maria为您展示了一些她在历史系统中发布的财务报表，并告诉您在查看这些报表时，她无法了解公司的总体财务状况。您询问Maria问题究竟出在何处，并发现报表中的科目及其余额汇总顺序使问题变得扑朔迷离。您告诉Maria，SAPBusinessOne中的科目表结构会影响财务报表结构。随后，您与Maria一起讨论了可用于输入手动日记账分录的选项。您为其演示了不同的过账工具，并帮助她正确输入那些分录。

管理科目表财务流程第1主题：管理科目表第2主题：过账日记账分录

管理科目表：主题目标完成此主题之后，您便能够：调整业务科目表根据会计惯例：讨论科目表结构讨论科目表标准流程结果管理科目表

管理科目表：

业务示例您正在新客户OECComputers公司中实施SAPBusinessOne。会计Maria告诉您对她来说使用SAPBusinessOne是个好机会，使她可以组织公司科目结构。您向Maria展示了SAPBusinessOne中预定义的科目表模板。您告诉她可以将此模板用作科目表基础，并在上线之前进行调节。Maria表示此结构有助于清晰地、井井有条地显示财务报表。您与Maria讨论了销售和采购流程对科目表和财务报表的影响。Maria已经选择了科目表模板，现在，您可以为其演示如何对科目进行调整：添加、移除和更新。

反映问题：

科目表控制科目借方贷方应收账款客户105纳税科目纳税科目5收入科目收入科目100应收发票控制科目应收科目=业务伙伴主数据余额不会在科目表中显示。应收和应付控制科目累计客户和供应商交易的余额。因此，科目表呈现了完整的公司财务状况，和财务报表（损益、资产负债表）。如何在科目表中呈现业务伙伴主数据余额？

科目表科目表科目表是您的业务所使用的所有总账科目索引。每个总账科目都具有：科目代码科目描述以及确定总账科目功能的其他信息。

SAPBusinessOne中的财务流程财务设置销售流程和采购流程自动日记账分录手动日记账分录对账期末结算总账、科目表和报表应收发票付款存款应付发票付款收货采购订单科目表总账科目确定

定义合法有效的科目表通过3个选项可以定义科目表：选择预定义的科目表模板。定义您自有的科目表。从历史系统导入科目表数据。定义完整的科目表是一个漫长复杂的过程。您可以使用现有的标准科目表之一，并使其符合公司要求。尽管在许多情况下使用现有标准科目表之一已足够，但是某些组织应该抓住此机会以按照自己需要确定科目表结构。您需要和集团会计一起决定科目表。

资产负债表科目表结构（与财务报表相关）资产负债表科目应付账款科目收入科目期末结算损益表财务报表试算表损益科目级别1资产负债资本+准备金营业额销售成本营业成本非营业税款+非常项目银行科目科目类型总账

财务报表资产负债表科目损益科目资产科目负债科目收入科目费用科目资产负债表损益表 收入 ./.费用 =利润/损失权益资产负债权益科目

思考问题：

资产负债表科目借方贷方资产负债权益在第1单元：SAPBusinessOne标准财务流程中，我们讨论了您可以根据活动类型预测科目典型余额的事实。根据此事实，查看在SAPBusinessOne中创建的自动交易之后，选择每个资产负债表科目抽屉的借方或贷方。

思考问题：资产负债表科目

答案借方贷方资产+负债+权益+

科目表级别固定

资产流动

资产...有形

资产无形

资产土地和建筑物工厂和机器开办费专利等等自由保有土地建筑物............标题激活科目级别2级别3级别4级别5总账级别1资产负债资本+准备金营业额销售成本营业成本非营业税款+非常项目

演示—管理科目表

演示—科目表中的总账科目属性和科目明细余额机密外部代码科目类型科目明细导出代码缺省增值税组激活或不活跃与预算相关备选的科目名称

SAPBusinessOne中的总账科目和标准财务流程—征收资产负债表科目损益科目科目类型销售支出其他应收发票自动日记账分录控制科目借方贷方应收账款