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2022年基金从业人员考试真题解析

基金法律法规、职业道德与业务规范

单项选择题

1.关于证券投资基金的特点，下列表述错误的是（）。

A.由基金管理人和托管人共同投资运作基金资产，有利于保证基金资产安全

B.有利于降低投资成本

C.投资人可以享受到专业化的投资管理服务

D.组合投资、分散风险

答案：A。解析：基金由基金管理人进行投资运作，基金托管人负责保管基金资产，对基金管理人的投资运作进行监督，二者相互制约、相互监督，但并不是共同投资运作基金资产。证券投资基金具有组合投资、分散风险，集合理财、专业管理，利益共享、风险共担，严格监管、信息透明，独立托管、保障安全等特点。集合理财可降低投资成本，专业管理能让投资人享受到专业化投资管理服务，组合投资能分散风险，所以B、C、D选项表述正确。

2.下列不属于基金托管人职责的是（）。

A.基金资产的投资运作

B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

C.安全保管基金财产

D.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

答案：A。解析：基金托管人的职责主要包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；按照规定召集基金份额持有人大会；按照规定监督基金管理人的投资运作等。而基金资产的投资运作是基金管理人的职责，所以A选项符合题意。

3.关于开放式基金和封闭式基金的区别，下列表述错误的是（）。

A.开放式基金的全部资金都用于长期投资，封闭式基金则保留一部分现金

B.开放式基金的份额是可变的，封闭式基金的份额是固定的

C.开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系影响

D.开放式基金的投资者可以按照基金管理人确定的时间和地点进行申购和赎回，封闭式基金的交易在证券交易所或者按照中国证监会规定的方式进行

答案：A。解析：开放式基金需要应对投资者的申购和赎回，所以不能将全部资金都用于长期投资，需要保留一部分现金以满足流动性需求；而封闭式基金在封闭期内规模固定，没有赎回压力，资金可全部用于长期投资，A选项表述错误。开放式基金份额不固定，投资者可随时申购和赎回，其买卖价格以基金份额净值为基础；封闭式基金份额固定，在证券交易所交易，交易价格主要受二级市场供求关系影响，B、C、D选项表述正确。

4.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：C。解析：基金销售机构应建立健全客户身份资料和交易记录保存制度，客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，交易记录自交易记账当年起至少保存15年，所以C选项正确。

5.下列不属于基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则是（）。

A.投资人利益优先原则

B.全面性原则

C.客观性原则

D.准确性原则

答案：D。解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则。投资人利益优先原则是指当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当优先保障基金投资人的合法利益；全面性原则是指基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节；客观性原则是指基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施。所以D选项不属于应遵循的原则。

多项选择题

1.基金监管的基本原则包括（）。

A.保障投资人利益原则

B.适度监管原则

C.高效监管原则

D.依法监管原则

答案：ABCD。解析：基金监管的基本原则包括保障投资人利益原则，即基金监管活动的目的在于确保投资人的合法权益；适度监管原则，要求政府监管适度干预市场，避免过度监管和监管不足；高效监管原则，强调监管机构要以最低成本实现监管目标，提高监管效率；依法监管原则，指监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据，监管职权的行使，必须依据法律程序，对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定。

2.下列属于基金管理人内部控制基本要素的是（）。

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息沟通

答案：ABCD。解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。控制环境构