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现金管理规章制度【汇编五篇】

1为了加强现金治理，依据国务院颁发的《现金治理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金治理暂行条例实施细则》，结合本公司的实际状况，特制定本制度

2公司及各部门同各企业单位之间的经济往来，凡到达支票起点的，务必透过银行办理转帐结算，属以下范围的可支付现金。

2。1职工工资、津贴。

2。2个人劳务酬劳，包括稿费和讲课费及其它特地工作酬劳。

2。3支付给个人的各种奖金。

2。4各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出

2。5出差人员务必随身携带的差旅费。

2。6结算起点以下的零星开支(结算起点为1000元)。

3财务部门现金的存放务必使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管和使用，用后准时锁好。存放保险柜的房间无人时，需将保险柜的密码调乱报警器开关翻开。当保管钥匙的人员有特别状况请假时，需事先向领导请示，请假获准后，钥匙要由部门领导责成专人代管。

4财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收(支)都有要准时在“收”、“付”凭证上加盖“现金收(付)讫章”及收(付)款人名章，准时记帐，逐笔记载现金收支。结出每日余额，月末做出月结和累计收支发生额。

5购置物品在100元以下的需借用现金时，由借款人填写“借款单(现金)”经总经理审批并签章后由出纳员付款，所借现金务必当日归还，遇特别状况当日不能归还的，财务部门凭“借款单”准时转帐，不得以白条抵库。

6因公外出，包括去外埠选购人员，要将本部门经理导审批意见及签章的借款凭证交总经理审批，然后到财务部门办理借款手续，去外埠选购人员要先编制选购规划，否则出纳人员不予付款。外埠出差归宁的人员，务必在返宁后的三日内报帐。

7出纳员在每日业务终了务必核对库存现金和业务周转金，做到每日现金、帐相符。对超过现金限额的局部准时送存银行。

8送交款，提取现金务必保证安全。每次到银行交大额现金款务必有两人以上同行，使用报警安全包，有保卫人员同行，以确保安全。

9有关现金治理的其他几项规定：

9。1不准超出规定限额范围使用现金。

9。2不准以不贴合财会制度规定的凭证顶替库存现金和业务周转。

9。3不准因私事借用公款，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。

9。4不准私用帐户替其他单位和个人套取现金，不准单位之间相互借用现金。

9。5不准编造用途套取现金和用转帐支票套取现金。

9。6不准保存帐外公款和私设“小金库”。

9。7财务部门存放现金过夜，不准超过一万元(待定)。因特别状况超限，应有主管领导同意。

其次篇:现金治理规章制度

一、银行存款治理相关规定：

(一)严格执行国家对单位银行的治理规定，根据有关规定在银行开立账户。

(二)银行账户只能用于本讨论所业务范围内的资金收付，不得事于本讨论所业务无关的经济活动。

(三)银行账户必需必威体育官网网址，非业务需要不准外泄。

(四)银行支票由出纳保管，各部门需领用支票(不包括现金支票，仅指转帐支票)，必需由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。

(五)财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。对填错的支票，要盖“作废”章，妥当保管。支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(六)支票填妥后由印签保管者加盖印鉴，领取的全部支票，必需填写清晰日期及收款单位全称，不允许远期支票、空头支票。不允许转让，抵押。不允许签发与发票实际内容，实际金额不符的支票。

(七)支票必需做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。

使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。对填错的支票，要盖“作废”章，妥当保管。支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(八)银行预留印鉴的使用实行分管并用制，即由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其托付他人代管。因业务需要领用印鉴时填写“公章领用申请表”。

(九)每月下旬去银行拿当月的回单，取回的回单作为单据附在凭单后面入账。

二、现金治理相关规定：.

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