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商业银行信贷资产风险预警管理办法

第一章总则

第一条为加强商业银行（以下简称本行）贷款风险预警

和风险监控，及预报和提示贷款风险，准确评价信贷资产风险

状况，降低资产风险，制定本办法。

第二条贷款风险预警是根据事前设置的风险控制指标和

风险预警信号，判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性

质，并在此基础上，通过对贷款资产风险分类，综合评价贷款资

产质量状况，监测全行或某一特定地区或行业的贷款风险程度。

第三条本办法适用于本行全部信贷资产。

第四条风险管理部是全行贷款风险预警管理的综合部门，

负责做好全行贷款风险预警、提示等活动的集中统一管理工作。

支行部（）、微小金融部、城区小企业信贷中心、公司业务部负责

做好本行（部）、中心管理范围内贷款风险信息的跟踪收集、识

别报告及实施工作。

第五条贷款风险预警应当遵循的原则：因地制宜，一企（行

业）一策；全程监控，集中管理；动态评估、及提示；完善策

略，降低风险；相互协作，信息共享。

第二章贷款风险预警指标及信号设置

第六条贷款风险预警指标体系设置要适应贷款的“安全性、

流动性、效益性”的基本要求，遵循全面、科学、公正、合法和

实用的原则，增强贷款监测的可操作性和实时性。

第七条贷款风险预警指标设置应结合本行实际确定预警

模型，根据各项业务数据、企业信息，对可能发生的贷款风险及

时提示。

第八条贷款风险预警指标应量化，逐步建立相应数据库，

据此进行不同层次风险预警分析，逐步实现以预警指标为中心的

信息化智能处理平台。

第九条贷款风险预警指标设置应发挥以下功能和作用

（一）根据各类指标情况，对企业的经营状况、管理水平和

运行环境进行静态的评价分析，判断其贷款风险的分布状况和程

度，为风险监测与评价提供重要依据；

（二）对有关风险指标及综合风险趋势进行动态监测和分析,

及时发现风险隐患，并向有关部门和机构发出预警信号；

（三）便于预警贷款风险的性质、特征、严重程度和发展趋

势，为有关管理部门提前采取适当的监控及处置措施提供客观和

充分的决策依据。

第十条常用的风险预警指标包括借款人财务预警、借款人

行为预警、市场预警、操作风险预警、政策风险预警及其它预警

等类别。

第十一条各支行（部）、城区小企业信贷中心可根据本地

特点、自身业务状况设置相关预警信号，常用的贷款风险预警信

号包括但不限于如下所列：

（一）借款人财务预警信号

1、经营活动净现金流量大幅减少

2、反映偿债能力的指标明显低于行业平均水平或较上年同

期大幅减弱;

3、反映盈利能力的指标明显低于行业平均水平或较上年同

期大幅下降

4、反映经营能力的指标明显低于行业平均水平或较上年同

期大幅下降

5、应收账款或其它应收款占流动资产比重过大，应收账款

增幅超过销售收入增幅，超过一年的应收账款比例过高或有大幅

上升。

（二）借款人行为预警信号

1、挤占挪用银行贷款，以及不按贷款合同的约定使用贷款

和归还贷款的各种行为

2、产权制度发生变化，内部治理结构存在缺陷

3、财务制度不健全或管理混乱，财务报表不真实或对外提

供多套报表，财务制度发生重大变化

4、存在违法经营问题，受到工商、税务、环保等部门处罚，

或未按期办理年检手续

5、出现各种经济纠纷，被债权人依法起诉，拖欠、逃废银

行和其他债权人债务

6、借款人法定代表人涉嫌经济违法，被司法机关依法追究

责任的

7、关联交易频繁或有转移资金的行为。

（三）市场环境预警信号

1、借款人所在行业出现重大技术变革，处于成熟、衰退阶

段或属于新兴行业，产品、技术和服务具有很高的陈旧风险或面

临着市场竞争、消费偏好及替代品的严峻挑战等

2、市场供