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hdf房地产营销策划公司财务管理制度

总则

1.为加强本房地产营销策划公司财务管理，规范财务行为，提高经济效益，依据国家相关法律法规及企业实际情况，特制定本制度。

2.本制度适用于公司各部门及全体员工，是公司财务管理的基本准则和规范。

财务机构与人员职责

1.财务部门职责：负责公司财务预算、核算、监督、分析等工作；编制财务报表，提供财务信息；管理资金收支，确保资金安全与合理使用。

2.财务人员职责：严格遵守财务制度，准确进行账务处理；审核各类财务凭证，对不合法、不合规的业务有权拒绝办理；定期进行财务清查，保证账实相符。

资金管理

1.现金管理：严格执行现金使用范围规定，超限额现金支出应通过银行转账支付；每日盘点现金，做到日清月结，账实相符；现金收入应及时存入银行，不得坐支。

2.银行存款管理：定期与银行核对账目，编制银行存款余额调节表；严格管理银行账户，不得出租、出借账户；网上银行操作应设置专人负责，妥善保管密钥和密码。

预算管理

1.预算编制：每年末，各部门根据业务计划和发展目标编制下一年度预算，经财务部门汇总、审核后，提交公司管理层审批。

2.预算执行：各部门严格按照批准的预算执行，如有特殊情况需调整预算，应按规定程序申报审批。财务部门定期对预算执行情况进行监控和分析，及时向管理层汇报。

费用管理

1.费用报销：员工报销费用应填写费用报销单，附上合法有效的原始凭证，经部门负责人、财务人员审核，公司领导审批后报销。

2.费用控制：实行费用定额管理，对各项费用支出设定合理标准，严格控制费用开支。对超标准费用支出，需详细说明原因并经特别审批。

资产管理

1.固定资产管理：建立固定资产台账，定期盘点，确保资产安全完整；固定资产购置、处置需经严格审批程序，按规定进行账务处理。

2.存货管理：加强对低值易耗品等存货的管理，合理控制库存数量，定期盘点，防止积压和浪费。

财务监督与审计

1.内部监督：财务部门定期对公司财务活动进行自查，发现问题及时整改；加强对财务人员的监督，防止违规行为发生。

2.外部审计：定期聘请外部审计机构对公司财务状况进行审计，根据审计意见改进财务管理工作。

附则

1.本制度由公司财务部门负责解释和修订。

2.本制度自发布之日起施行。