20190612上午_中邮保险财务部访谈纪要_V2.1.docx

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信息分类:内部

中邮保险财务部访谈纪要

访谈对象：

财务综合处主任：张栋

负责财务信息化，财务检查，分公司管理，2007年加入公司，资历较深

主管管理会计和核算负责人：尚总

负责管理会计和核算，刚加入公司不久，之前在中信

访谈时间：2019年6月12日，星期三，早上9：00-12:00

访谈地点：中国邮政公司集团大厦

主访者：黄佳，李文哲，EricaLiu，杨冠宇

记录者：杨冠宇，王东元、陈文誉

访谈内容：

一、整体问题

（一）业务模式

“自营+代管”模式

邮政集团的层级有四层：总部、省市、地市、县市。但是保险三四级没有设置人员，因此保险借助了邮政本身的销售人员。1125号文件（2011年）发文说明保险可以借助三四级业务外包给了邮政，做中邮保险（代理）延展性工作，简单的保全处理，全部为邮政编制人员，保险对于三四级网点人员，现阶段无法管理，无法体现绩效。仅支付代理手续费和服务费。

邮政销售人员：销售能力很强，所以借一个网点可以实现很多业务。邮储银行也在借助邮储人员，采用“自营+代办”。体现在农村邮政网点销售范围广泛：农用物资、化肥、进出口商品、顺丰中转站、集邮业务、零售、保险销售、功能复杂。但认知不强，需要培训，建立绩效考核。且人员分散在各个网点，无法专业培训，需要推销产品。增加保险的培训变成专业的营销人员可以拓展，是有一定难度的，但是业务端没有完全打开。

邮银渠道竞争非常激烈，与其他保险公司的竞争，代理保费3000亿。利差没有很大，给银行的手续费不高，投资还是相对稳健的，所以赚不来率差。中邮给邮银的手续费15%，所以外部客户给邮银也会上升，集团整体协同有上升。

下一步想要委托管理费的协议。业务系统先纳入代理人，所以财务才能纳入考核。【来源：张总】

需求点：保险不能直接接触客户，客户群体年龄偏大，邮银渠道卖高价值保费的能力偏弱，大多是分红理财类的，借助邮政人员的优势是保费规模上很快，但是价值偏少，所以财务重点是资源配置的效率，分析结果很重要，统筹向下看，看到三级、四级，能看到资源投入效果，支持业务发展。【来源：尚总】

银保渠道

主要是邮银渠道销售

互联网销售，即邮储银行网上银行销售（占比约70%），中邮没有自己app或者网站。购买或录入信息（录入端）是通过邮储银行app，本质还是银保渠道

目前无电话渠道【来源：张总】

需求点：以中国的模式突破西方经济学的模式，通过邮保渠道，销售长期、有价值的产品，培养专业人员。【来源：张总】

客户群年龄偏大

目前客户群老龄化，基本为50岁以上，存在退出市场的风险。而且老龄人都是买理财险或者分红险，IFRS17后对现金流和偿付能力要求都很大。

需求点：如何拓展年轻人新生代客户群，新生代年轻人特点：购买力强，需求强，意识强。【来源：张总】

（二）财务管理

财务组织架构，包括财务部门和精算部门

财务部门设置下属处室：

预算

核算（大核算概念：会计核算、投资核算、统计、信息披露、税务管理、财务报告、财务分析）

资金

综合（信息化、分公司管理和偿付能力管理）

采购（组织采购，没有财务共享，只有运营共享）

资产负债管理

精算部门

目前公司在建立陕西后援中心，但是目前仅包括运营，财务共享在考虑，希望未来核算及资金收付移交集中作业，集团总部承担核算政策和规则把控、以及管理分析的职能（分析决策）、信息化需要重视单独剥离出来。分公司主要做销售支持。【来源：尚总】

二、财务职能

（一）专家财务

公司根据自身业务模式、风险特征和风险偏好，开发和使用多种资本管理工具，提升公司资本充足状况，公司各年偿付能力均符合监管要求，偿二代实施以来，为防范偿付能力风险，确保偿付能力达标，公司不断加强偿付能力预测和应急机制建设，积极开展资本管理降低资本消耗。

主要工作有以下方面：

（1）加快推进股东增资工作。

（2）加强偿付能力应急管理。通过投资结构调整、再保险分出业务、优化偿付能力编制等手段，有效化解了偿付能力风险。

（3）积极开展再保险业务。公司将再保险作为一项常态化业务，与再保险公司推进业务合作。

（4）着重加强日常监测，每日跟踪测算、每周定期汇报、每月测算月度偿付能力状况，及时掌握保费收入销售、资本市场波动、投资配置结构变化对偿付能力的影响。

（5）提升偿付能力编报质量。积极加强与“四大”会计师事务所的业务交流，提升偿付能力编报的准确性，有效提升了偿付能力水平【来源：资料】

（二）业务财务

财务分析

财务分析口径：（Echo1.14）

（1）数据统计口径的问题，可以分享，把数据资产化，需要建立主数据，属于业务支撑类的主数据，包括保险产品、机构、人员、供应商、采购物资等，有条件但是没做到系统的是银行账户等，CRM想要做，集团对统一主数据有规划，现在做