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2025年一季度内地与香港

地区金融行业内部审计相关

监管政策与动态

2025年4月10日

2025年一季度，金融行业仍面临复杂多变的经济环境与日益严格的监管要求。在此背景下，金融机构内部审计工作

至关重要，对保障金融机构防范风险、稳健运营及推动合规发展起着关键作用。

本篇文章旨在梳理2025年一季度内地与香港的金融行业内部审计工作相关政策、监管关注重点及国际和中国内部审

计协会动态等，供各金融机构首席审计执行官及内部审计职能的团队成员参考。

内地金融行业监管内地金融行业主要处罚领香港金融行业监管

一二三

政策域及内审关注重点动态

内审相关政策涉及主题：主要领域：监管政策及动态

▪保险监管评级▪公司治理与内控（整体金融▪保护关键基础设施（电脑

▪金融租赁监管评级行业）系统）条例

▪信托风险防范和监督管理

▪反洗钱（整体金融行业）▪稳定币条例

▪小额贷款公司管理

▪绿色金融▪信贷管理（银行业）▪优化《银行业条例》建议

▪个人信息保护合规审计咨询

▪投行保荐业务（证券业）

▪保险集中度风险

▪运营韧性框架实施行业优

▪衍生品交易业务

秀实践

▪商业银行代理销售

▪公司治理▪成为全球虚拟资产中心的

▪证券公司风险管理路线图

▪产品适当性管理

四香港金融行业处罚领域五国际内部审计动态六国内内部审计动态

主要领域：国际内部审计师协会发布《网中国内部审计协会

络安全专题要求》

▪投资产品销售手法失当行为

▪网络安全治理

地方审计局动态

▪网络安全风险评估与管理

▪证券保证金融资内控缺失

▪网络安全控制

2025年一季度内地与香港地区金融行业内部审计相关监管政策与动态|1

一、内地金融行业监管政策

2025年一季度，监管部门紧密围绕中央经济工作会议和全国金融系统工作会议精神，持续完善监管体系。国务院办

公厅、国家互联网信息办公室、国家金融监督管理总局（简称“金融监管总局”）、中国人民银行、中国证券监督管

理委员会、中国证券业协会、中国期货业协会等监管机构和行业自律组织，针对银