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财务管理基础工具

目录

财务管理基础工具（1）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

一、财务管理内容概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1财政规划概览．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.2经济资源的掌控与运作．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

二、资本成本分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

2.1投入资金代价的计算．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

2.2风险与收益的衡量．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

三、预算编制策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

3.1计划与预测的方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

3.2控制成本的技术．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

四、财务报表解析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

4.1资产负债表的解读．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

4.2损益计算书的剖析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

4.3现金流量表的考察．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

五、投资决策评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

5.1项目选择的标准．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

5.2回报率的估算方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

六、风险管理机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

6.1不确定性的量化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

6.2对冲策略的应用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

七、资本结构优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

7.1股权与债权的平衡．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

7.2财务杠杆效应的利用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

八、财务健康监控．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

8.1关键指标的追踪．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

8.2改善业绩的途径．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

九、合规性与伦理考量．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

9.1法规遵循的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

9.2商业道德的维护．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

财务管理基础工具（2）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

财务管理概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

1.1财务管理的定义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

1.2财务管理的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

1.3财务管理的目标．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40

基本财务报表分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

2.1资产负债表解读．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

2.2利润表分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44

2.3现金流量表剖析．．．．．．．．．．．．．．．．．