二零二四年度行政事业单位财务报销流程与39项重点问题解析合同3篇.docx

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甲方：XXX

乙方：XXX

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二零二四年度行政事业单位财务报销流程与39项重点问题解析合同

本合同目录一览

1.合同双方基本信息

1.1报销单位名称

1.2报销单位地址

1.3报销单位联系人

1.4报销单位联系电话

2.财务报销流程概述

2.1报销流程定义

2.2报销流程步骤

2.3报销流程时间节点

3.财务报销单据要求

3.1报销单据种类

3.2单据填写规范

3.3单据审核标准

4.财务报销金额限制

4.1单笔报销金额上限

4.2年度报销总额限制

4.3特殊情况报销处理

5.财务报销审批权限

5.1审批权限划分

5.2审批流程

5.3审批时限

6.财务报销时间要求

6.1报销时限规定

6.2拖延报销处理

6.3补充报销处理

7.财务报销票据管理

7.1票据种类及使用范围

7.2票据保管及使用规范

7.3票据遗失及补办流程

8.财务报销凭证审核

8.1审核内容及标准

8.2审核流程

8.3审核时限

9.财务报销问题处理

9.1常见问题及解答

9.2问题反馈渠道

9.3问题处理流程

10.财务报销档案管理

10.1档案保存期限

10.2档案保管要求

10.3档案查询及借阅

11.财务报销信息公示

11.1公示内容

11.2公示方式

11.3公示时限

12.财务报销监督与检查

12.1监督机构及职责

12.2检查内容及方法

12.3违规处理

14.本合同生效与终止

14.1合同生效条件

14.2合同终止条件

14.3合同解除条件

第一部分：合同如下：

1.合同双方基本信息

1.1报销单位名称：行政事业单位

1.2报销单位地址：省市区街道号

1.3报销单位联系人：

1.4报销单位联系电话：05678

2.财务报销流程概述

2.1报销流程定义：本合同所指财务报销流程是指行政事业单位工作人员因工作需要发生的合法、合规支出，按照规定的程序和标准进行报销的活动。

2.2报销流程步骤：报销流程分为申请、审核、审批、报销、结账五个步骤。

2.3报销流程时间节点：申请报销单据应在发生支出后的十个工作日内提交；审核、审批环节应在五个工作日内完成；报销环节应在审批通过后的五个工作日内完成；结账环节应在报销后的十个工作日内完成。

3.财务报销单据要求

3.1报销单据种类：包括报销单、发票、收据、银行对账单等。

3.2单据填写规范：单据应填写完整、清晰，不得涂改、伪造；填写内容应真实、准确，不得虚报、冒领。

3.3单据审核标准：单据应符合国家财务制度规定，内容真实、完整、合规。

4.财务报销金额限制

4.1单笔报销金额上限：单笔报销金额不得超过人民币5000元。

4.2年度报销总额限制：年度报销总额不得超过报销单位年度预算总额的10%。

4.3特殊情况报销处理：对于因特殊原因导致单笔报销金额超过上限的，需经单位领导批准，并说明原因。

5.财务报销审批权限

5.1审批权限划分：报销单据的审批权限分为三级：一级审批为部门负责人，二级审批为财务负责人，三级审批为单位领导。

5.2审批流程：报销单据经一级审批后，提交二级审批；二级审批通过后，提交三级审批；三级审批通过后，财务部门进行报销。

5.3审批时限：各审批环节应在五个工作日内完成。

6.财务报销时间要求

6.1报销时限规定：报销单据应在发生支出后的十个工作日内提交。

6.2拖延报销处理：对于逾期未提交报销单据的，财务部门不予报销，并视情况追究相关责任。

6.3补充报销处理：对于因特殊情况导致报销单据无法在规定时限内提交的，需经单位领导批准，并说明原因。

7.财务报销票据管理

7.1票据种类及使用范围：票据包括增值税专用发票、普通发票、收据等，用于报销各类支出。

7.2票据保管及使用规范：票据应妥善保管，不得遗失、损毁；使用票据时，应确保票据真实、有效。

7.3票据遗失及补办流程：票据遗失时，应及时向财务部门报告，并按照规定程序补办。

8.财务报销凭证审核

8.1审核内容及标准：审核内容包括报销单据的完整性、合规性、真实性，以及金额的准确性。

8.2审核流程：审核流程包括初步审核、详细审核和复审三个阶段。

8.3审核时限：初步审核应在提交报销单据后的三个工作日内完成；详细审核应在初步审核通过后的两个工作日内完成；复审应在详细审核后的一个工作日内完成。

9.财务报销问题处理

9.2问题反馈渠道：设立财务报销问题反馈邮箱和电话，接受报销人员对报销问题的咨询和投诉。

9.3问