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蒙东能源发展资产清查工作实施方案

为落实蒙东能源发展有限责任公司（以下简称公司）2019年工

作会议精神，加强资产管理，摸清资产底数，明确管理权责，理顺管

理流程，结合实际调整资产所属关系，保证资产的合理配置和有效使

用，公司决定对公司及所属单位进行一次资产清查。

一、指导思想

依据公司资产、在建工程和无形资产管理现状，通过这次清查，全

面摸清全公司资产底数、分布、状态情况，并按照以查促改，以查促管

的原则，建立起科学规范的资产管理工作机制，提高资产管理水平，发

挥资产使用效益。

二、组织领导

成立资产清查工作领导小组：

组长：

常务副组长：

副组长：

资产清查工作领导小组下设办公室，办公室设在公司财务部。

办公室主任：

办公室副主任：

成员：公司相关部室参与清查人员。

总协调联系电话：；

公司所属各单位要成立由单位主要领导负总责，分管领导负专责，

生产、机电、财务、房屋构筑物等管理部门人员组成的资产清查工作

领导小组。

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三、资产清查具体分工

资产清查工作要在公司资产清查领导小组的统一领导下，按归口

管理、部门负责的原则实施。

（一）财务部为资产管理的主管部门，负责总体协调资产清查工

作，配合业务部门进行实物资产与资产账的对账、调整、调拨、增加

及核销资产等账务处理工作，负责公司债权债务的清查核实及无形资

产清查工作。公司所属单位财务科负责本单位相应工作。

（二）安全生产技术部负责资源、土地、采场、巷道的清查，公

司所属单位相应管理部门负责本单位资源、土地、采场、巷道的清查

并配合公司安全生产技术部的工作。

（三）工计划程部负责房屋、建筑物、构筑物、公路和在建工程、

供热管网、沟槽的清查的清查，配合各单位、部门对在建工程和已验

收转固的资产进行界定，对打捆入账的资产进行分割。公司所属单位

项目部、相应管理部门负责本单位房屋、建筑物、构筑物、公路和在

建工程的清查并配合公司工程部的工作。

（四）物资管理部负责存货清查及机电设备、工器具、管网、线

路、水源井等清查，公司所属单位相应管理部门负责本单位存货、机

电设备、管网、线路、水源井等清查并配合公司物资部的工作。

（五）办公室负责车辆、办公设备及低值易耗品的清查，公司所

属单位相应管理部门负责本单位的车辆、办公设备及低值易耗品的清

查。

四、资产清查任务及范围

1、任务：彻底查清我公司拥有的资产数量、价值、累计折旧、完好

情况及使用状况，对以前的陈欠账进行清理，该入账的入账，该销账的销

账，该办理调转关系的资产，补办调拨手续，该追回的资产，要限期追回。

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通过本次清查，完善资产台账和资产档案，建立资产编码，统一资产名称，

规范管理流程，实现账、卡、物三对齐。

2、范围：2019年6月1日前公司各单位占用或使用的，产权归公司

所有，已验收投入使用资产已入账，符合资产确认标准的资产。

资产确认标准：资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、

机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于

生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，并且使用年限超

过二年的，也作为资产。

五、资产清查的原则

1、实物清查的原则

实物清查是本次资产清查的一项重要内容，资产实物在哪个单位由哪

个单位负责清查，对盘盈资产要查清楚资产来源。

2、账实相符的原则

通过清查将每一项资产实物与资产账中的一项资产相对应，对盘亏资

产要查清楚盘亏原因。

3、全面彻底的原则

各部门、各单位依据资产清查的要求，将各种资产全部纳入清查的范

围，不留死角，按照要求分门别类按实物逐一单项登记填表。

4、质量第一的原则

资产清查必须如实反映资产的客观情况，要做到准确无误，质量第一，

质量与时间冲突时质量优先。

六、具体要求

1、各部门抽调专人与各单位清查小组一同工作，逐项清查实物资产，

要在规定的时间内完成实物清