【港交所-2025研报】盈富基金 盈富基金－Ｒ 2024年年报.pdf

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二零二四年年報

二零二四年一月一日至二零二四年十二月三十一日

由恒生投資管理有限公司

(恒生銀行全資附屬機構)刊發

1盈富基金二零二四年年報

目錄

經理人及信託人之責任聲明2

致盈富基金單位持有人之信託人報告3

獨立核數師報告4

資產淨值報表10

全面收入報表11

可贖回基金單位持有人應佔淨資產變動表12

現金流量表13

財務報表附註14

投資組合（未經審核）40

投資組合變動表（未經審核）44

業績記錄（未經審核）48

投資組合碳足跡（未經審核）49

行政及管理50

附註：本財務報表（包括財務報表附註）中所有標有「-」的數字均表示價值或金額為0（零）。

盈富基金二零二四年年報2

經理人及信託人之責任聲明

經理人之責任

根據香港證券及期貨事務監察委員會制定的單位信託及互惠基金守則（以下簡稱「證監會守

則」），以及最初於一九九九年十月二十三日訂立的有關基金的信託契約，日期為二零一九年

十二月二十四日的經修訂及重述的第一份經修訂及經重述契約，日期為二零二二年九月十九

日的第二份經修訂及重述契約及日期為二零二四年九月二十三日的第三份經修訂及重述契約

（經不時修訂或補充，「信託契約」），盈富基金（以下簡稱「基金」）的經理人必須就每個會計年

度編製足以真實及公平地反映基金於該年度終結時的財務狀況及截至該日止年度的交易情況

的財務報表。對於該等財務報表，經理人必須：

•選擇適當的會計政策，並且貫徹應用該等會計政策；

•作出審慎及合理的判斷和估計；及

•按照基金將會持續經營為基準（如此項假設不合適則除外），編製或安排編製財務報表。

經理人亦須根據信託契約管理基金，並採取合理步驟預防及查察任何欺詐及其他違規行為。

信託人之責任

基金之信託人必須：

•採取合理措施確保經理