建筑公司经济活动分析报告.docVIP

XX公司2014年度上半年

经济活动报告

XX公司

二0一四年七月三日

XX公司2014年度上半年经济活动报告

2014年上半年，分公司在公司各级领导的支持和帮助下，克服种种困难，紧紧围绕公司下达的各项经济技术指标，不断强化执行力，迎难而上，各项工作稳步推进，现将今年上半年分公司的经济运行情况汇报如下：

主要经济指标完成情况：

2014年1-6月份主要经济指标完成情况

单位：万元

序号

实际

完成

年度

指标

实际

完成

占年计划比例(%)

去年同期完成

1

承揽任务

20000

175

1

3380

2

产值

15000

2791

19

2602

3

财务列收

15000

2791

19

2602

4

利润

200

6

3

17

5

应收账款增长率

≤10%

17%

59

6

其他应收款降低率

≥20%

-34%

-93

7

上交工会经费

2.14

1.14

53

1.09

8

上交各项保险

刚性指标

32

100

23

9

当年资金回收率

≥95%

75%

79

1770

1、承揽任务情况

甲方由于人事调整，当年经管人员已经调任他处，现任人员各种搪塞，现我方计划将每日派清欠人员前往甲方催促讨要工程款，以期解决我方资金困扰及该项目所欠供应商、劳务队款项的问题，减少债务纠纷，保证分公司正常运转。

5、其他应收款降低率

截止6月底分公司其他应收款（含备用金）余额为439万元，较年初422万元增加了17万元。其中各种保证金182万元（其中：投标保证金167万元，外经证保证金15万元）；备用金118万元；职工欠款11万元；其他暂收暂付款项100万元（其中84万元为待收联营项目管理费）。

分公司下半年对其他应收款将加强管理，从防止潜亏的角度出发，做好其他应收款的清理工作。本年度分公司备用金新增50万元，清理备用金，降低其他应收款将作为下一步的财务工作的重点。分公司每年度备用金均能够正常清理，历年来均执行每人备用金不跨年，不留余额。

6、刚性费用支付情况

本年度分公司1-6月职工工资未发放，以前年度职工工资全部发放完毕。保险利息等刚性费用足额上缴。

影响经济效益的因素分析

1、收入成本情况

2014年1-6月分公司主营业务收入2791万元，主营业务成本2583万元，营业利润7万元，总体而言，分公司工程体量大，但利润极低，这也是现在建筑行业普遍共性问题，分公司将不断节约成本，进行成本管控，减少不必要的支出，提高利润水平。

分公司上半年预算成本为2709万元，实际成本为2583万元，成本降低额126万元，成本降低率为5.45％，较去年同期减少0.79个百分点。

成本降低情况相较去年同期降低率有所减少，随着太重结算完成，部分劳务结算差额，材料摊销入成本，成本降低率依然不容乐观。同时去年开工的XX项目由于大环境影响，当地大搞环境保护，造成商混、地材等价格大幅上涨，同投标时价格相比较上涨了至少50%，也是成本大幅增加的原因。分公司管理人员普遍年轻，成本管理经验和意识以及技术措施水平并不高，有待于进一步加强，对分公司来说较大型的太重榆液项目，浪费现象时有发生，周转材料周转次数不多，部分材料二次利用率低，成本将基本持平，没有达到预期成本较大降低的期望目标.

2、管理费用情况

上半年分公司累计发生管理费用109万元，同比减少了38万元，降低率为26％。管理费用表面看较去年有所降低，但是也不容乐观，主要原因是：分公司本年应计提工资约120万元，约90万元工资未提，保险约30万元未计提，同时机关搬至晋阳街，有部分费用未报回，待下账后管理费用将增加约130万元。今年分公司管理人员人数变化不大，规模相当。

三、资金回收及上交情况

上半年分公司回收资金2102万元，其中竣工工程回收7万元，占回收额的0.33％，在建工程回收2095万元，占回收额的99.67％；其中自营工程回收1058万元，联营工程回收1044万元。

截止6月底上交利润资金34万元，完成公司下达指标的17％，分公司将克服困难努力完成上缴等各项目标。上缴保险资金32万元，保险交至6月份。

四、下半年经济运行情况预测

分公司本年亏损项目仍为XX项目，亏损原因为：XX，本年6月XX项目复工，复工后现场整理零工、零星材料等费用发生较大，分公司将加大管理力度，减少费用开支，努力降低成本，进一步缓解亏损情况，但是扭亏为盈确实困难。

分公司下半年开始，财务人员将每月至少两次下项目学习，目的之一就是不断磨砺财务部人