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2025年基金从业人员资格必备备考资料

知识点1：基金市场参与主体

基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织三大类。基金当事人包括基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。基金托管人主要职责是资产保管、资金清算、资产核算、投资运作监督等。基金市场服务机构有基金销售机构、基金销售支付机构、基金份额登记机构、基金估值核算机构、基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系统服务机构以及律师事务所、会计师事务所等。基金监管机构通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金管理人、基金托管人及其他从事基金活动的服务机构进行监督管理，对违法违规行为进行查处。自律组织如基金行业协会在促进同业交流、提高从业人员素质、加强行业自律管理、促进行业规范发展等方面具有重要作用。

知识点2：基金的分类

1.根据运作方式的不同，可分为封闭式基金与开放式基金。封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。

2.按法律形式不同，可分为契约型基金与公司型基金。契约型基金依据基金合同成立，基金合同是规定基金当事人之间权利义务的基本法律文件。公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司，依据基金公司章程设立。

3.根据投资对象的不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等。股票基金以股票为主要投资对象，是高风险的基金品种；债券基金主要以债券为投资对象，风险和收益通常较股票基金低；货币市场基金以货币市场工具为投资对象，具有低风险、低收益、高流动性等特征；混合基金同时投资于股票、债券和其他金融工具，其风险和收益介于股票基金和债券基金之间。

知识点3：基金销售适用性

基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度，至少包括以下内容：对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法；对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。

知识点4：基金信息披露

基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。基金信息披露的作用主要表现在四个方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。基金信息披露的原则体现在实质性原则和形式性原则两个方面。实质性原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则；形式性原则包括规范性原则、易解性原则和易得性原则。

知识点5：基金职业道德

基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化，是基于基金行业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任，在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范。基金职业道德的核心规范包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。守法合规要求基金从业人员遵守法律法规等行为规范；诚实守信是基金职业道德的核心规范，要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争；专业审慎要求基金从业人员具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务；客户至上要求基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发；忠诚尽责要求基金从业人员忠实于所在机构，避免与所在机构利益发生冲突，尽责是指基金从业人员应当以对待自己事情一样的谨慎和注意来对待所在机构的工作；保守秘密要求基金从业人员不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密。

练习题

1.基金份额持有人的权利不包括（）。

A.分享基金财产收益

B.参与分配清算后的剩余基金财产

C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额

D.管理基金资产

答案：D。基金管理人负责管理基金资产，基金份额持有人不具备该权利，A、B、C选项均为基金份额持有人的权利。

2.封闭式基金的交易价格主要受（）的影响。

A.二级市场供求关系

B.基金份额净值

C.基金资产总值

D.