内部审计驱动高校内部控制优化路径研究.docxVIP

下载本文档

0
0
约3.9万字
约 69页
2025-04-27 发布于广东
举报
版权申诉

内部审计驱动高校内部控制优化路径研究.docx

此“教育”领域文档为创作者个人分享资料，不作为权威性指导和指引，仅供参考

1、本文档共69页，可阅读全部内容。
2、有哪些信誉好的足球投注网站（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

内部审计驱动高校内部控制优化路径研究

内部审计驱动高校内部控制优化路径研究（1）．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

一、内容概览．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

（一）研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

（二）国内外研究现状综述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

（三）研究内容与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

二、高校内部控制概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

（一）高校内部控制的定义与目标．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

（二）高校内部控制的特点与要素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

（三）高校内部控制与外部审计的关系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

三、内部审计在高校内部控制中的作用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

（一）识别与评估风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

（二）提供改进建议与措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

（三）监督与评价内部控制有效性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

四、高校内部控制存在的问题及原因分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

（一）内部控制意识薄弱．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

（二）组织架构不合理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

（三）制度执行不力．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

（四）监督机制不健全．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

五、内部审计驱动高校内部控制优化路径．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

（一）加强内部控制意识培训与教育．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

（二）优化高校组织架构与职责划分．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

（三）完善高校内部控制制度体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

（四）强化内部审计监督与评价职能．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

（五）建立反馈机制与持续改进．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

六、高校内部控制优化案例分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

（一）某高校内部控制现状调查．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

（二）内部审计驱动的优化方案设计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

（三）优化方案实施效果与经验总结．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

七、结论与展望．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

（一）研究结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

（二）未来研究方向与展望．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

内部审计驱动高校内部控制优化路径研究（2）．．．．．．．．．．．．．．．．．37

一、内容概括．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

1.1高校内部控制现状及问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

1.2内部审计在高校内部控制中的作用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

1.3研究意义与目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

二、高校内部审计与内部控制的关系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

2.1内部审计的定义及其在内部控制中的地位．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

2.2高校内部审计与内部控制的相互影响．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44

三、高校内部控制优化路径研究．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

3.1优化路径的总体框架．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46

3.2内部控制环境的优化措施．．

您可能关注的文档

文档评论（0）

智慧城市智能制造数字化 + 关注: 实名认证

文档贡献者

高级系统架构设计师持证人

该用户很懒，什么也没介绍

咨询Ta 进入空间

领域认证该用户于2023年07月09日上传了高级系统架构设计师

1亿VIP精品文档

更多 >

内部审计驱动高校内部控制优化路径研究.docxVIP